Регистрация компаний и налоговые вопросы на Кипре

Компанию открыть это одно, счёт в банке совсем другое.
Самое как это не странно "без проживания" это UK и Грузия - но как всегда куча нюансов.

А какая деятельность планируется у такой компании?

Да, я понимаю. Я думал об открытии счёта в банках типа Револют и тп. Также понимаю что говорить надо конкретно, имеется ввиду просто простейшие европейские юрисдикции на сегодня, думаю это UK и Эстония, но может есть ещё что то чего не знаю. Вроде в Черногории тоже простые компании открывают. И

если работать будете через платежки, то Кипрская компания, хороший вариант. Резидентство потребуется только для открытия счета в фин институтах Кипра

Спасибо, а сложно с отчётностью? И какой налог-12,5?

Эстония перестала давать электронное гражданство гражданам РФ/РБ - без него эстонская фирма очень не удобно и там корпоративный налог 25%
Черногория легко открыть - тяжело работать.

Спасибо. А для гражданина ЕС проще? Налог 25% в любом случае?

налог 12,5. Один из самых низких в Европе. Отчетность - бухгалтерия и аудит, отдаете на аутсорс. На Кипре каждый 3-й бухгалтер и аудитор

Самый низкий в Болгарии 10%

Для ЕС сильно проще, налог тот-же.
Обслуживание Эстонской компании раз в 5 дешевле Кипрской.

Насчёт самого низкого я бы поспорил, в Венгрии 9%, но тяжело работать очень

Есть ещё меньше в Польше, но с лимитами по обороту.

Понял, благодарю, надо считать.

Зато зверское налоговое администрирование (по мнению самих болгар)

Идеала нет никогда. 🤷‍♂️ Хотя я не замечал

И еще 5% при выплате дивидендов😬

А можно поподробнее. Если платишь налоги и получаешь доход в Эстонии, что нужно делать на Кипре в плане self assessment?

Доплатить геси и оборону если нет нон дом.

Non dom? А такое возможно по ЕU? А если весь соц налог списывается в Эстонии? На Кипре его тоже платить? То есть за Эстонский "геси" уплачено.

Налоговый резидент Кипра - доплачивает на Кипре. Геси это геси, если в Эстонии з-та - то геси надо, а вот обороны на неё нет, социалки тоже.

Спасибо.

+ подоходный доплатить прогресивно... если наберется

Да там скорее переплачен для Кипра😂 в Эстонии налоги в разы выше. Просто с Кипрскими банками связываться неохото. А вот вопрос - как например немцы живя на Кипре и работая на немецкую фирму, все таки оплачивают кипрские налоги? Значит им платят как фрилансерам по EU а они на Кипре делают self assessment?

Я не знаю что вы подразумеваете под self assessment - но да, как freelancer налоги платишь самостоятельно на Кипре. Геси + подоходный. Если гражданин ЕС то можно и социалка как self employed.

Наверное это как ИП на русский лад - self assessment. А если они заплатили в Германии налоги, то получается на Кипре только за Геси? Все верно?

Нет. ИП тут нет. Смотря какие налоги, всё очень хитро. В Эстонии на зарубежного сотрудника тоже могут не брать подоходный при налоговой резиденции Кипра...

Теперь более менее понятно. Очень странно но ничего нет по документации бизнеса и налогов на Кипре в базе ЕС😳

Непонятно, что то с доходами зарубежом связано

В закрепе этого чата есть информация про налоги Кипра.

Потому что серая зона пока, не могут поделить удаленщиков. Все хотят работать где дороже, а жить где дешевле и теплее. Вот большие дяди и не знают что делать...

Их нет. Надо >24000 на счету за последний год от работодателя или себя.

Я не нашла про конкретно ЕС рынок. То что в закрепах - больше для тем, кто получает доход вне ЕС либо уже на Кипре. А ЕС это как один рынок. Мы ведь с Амазона в Германии пошлины не платим, а они вообще налоги в Швейцарии платят🙂

25к было на счету

Нужны поступления.

От куда они на счёт попали и когда?

У вас было продление визитор?

Половина трансфер из Рф, вторая половина возврат loan от Кипрской компании( туда чтобы дать loan в 2021 году был трансфер 12 к из-за рубежа на этот же счёт) приложены loan agreement и все трансферы за 2021-2023 года

Второе продление

У вас должны были быть поступления на счет 24к, в последние 12 мес перед подачей. Возврат займа от Кипрской компании не подойдет.

Это не считается, РФ +/- норм (если за последних 12 месяцев) - от Кипрской компании совсем нельзя.

Понятно, ну в общем на Кипре уже 30 дней примерно назад надо было выехать, как-то это нарушение гасится ? ( Потом чтобы на гражданство подать)

Не гасится, если были дни нелегального нахождения.

Обратно не пустят?

Как повезет. При выезде узнаете.

А если впустят на гражданство повлияет?

Говорите при выезде что поздно получили письмо (если небольшая просрочка)

Может повлиять.

Счетчик заново... ну и конечно это злостное нарушение, а надо было всего деньги заново "заработать"...

Нет, это просто все касательно дохода вне Кипра. Особых условий для ЕС нет.

Интересно, почему не попросили донести (мало ли, может человек что-то забыл предоставить при подаче), а сразу отказ?

Так дали 30 дней податься заново... если бы следил потсмс мог до письма успеть выяснить и исправиться.
А возможно это уже второе письмо, после первого.

Если человек что-то забыл на подаче, то у него не примут доки. Значит, то, в каком виде представлены выписки и подтверждение доходов, и есть повод для отказа

А что делать таким как я?)которые не работают за рубежом не имеют работодателя ?

Находить "работодателя".
Иметь большие накопления >400к для инвестиций.
Супруга с визой.
Менять место жительства :(

Спасибо большое

Работодатель не из РФ должен быть, да? С РФ нельзя ничего перевести на Кипр счёт ?

плюс резиденты ЕС не могут оказывать определенные услуги в РФ (санкции)

Не из РФ 99,9%, у кого-то и Дубай / Грузия / Армения не очень банки принимают.

Алекс извините а точно можно от работодателя деньги перевести на счет при подаче в миграцию , мне юрист сказал что только с моего личного счета из-за рубежа

То есть Вадим )

Если работодатель не Кипрский - можно.

Спасибо

Договор / инвойс и можно, даже нужно. С личного счета если переводишь все равно могут / попросят всю цепочку от куда взялось...

Это все будет

Спасибо большое

Работать)
Получать выплаты от Google, дальше крутить FB (рекламу) и выплачивать программистам

Ну и плюс хорошее английское право, чтобы IP тут было и тд

Ну тогда логично подстраиивать свою жизнь так, чтобы достигать поставленных бизнес-задач. Осесть в соответствующей стране и не терять резидентство

IP - только для компаний с сабстанс + корп счет. Если г-н РБ не хочет приземляться на Кипре, то ничего не будет. История с профессиональным тех директором может быть довольно дорогой игрушкой. + бенфициар должен подумать о налогах)

Интеллектуальная собственность или IP-box?

А если сделать ВНЖ ЕС, Польши, например и не жить на Кипре - это нормальная история или тоже могут быть проблемы ?

Не IP Box, а просто интеллектуалка

а зачем ВНЖ в др стране, сделайте ВНЖ на Кипре, оформите компанию, получайте дивиденды и заезжайте на остров раз в квартал

Без ВНЖ в ЕС вообще ничего не получится, а где вы налоговым резидентом собираетесь быть?

Если Эстонская компания VAT плательщик могут, но не хотят обычно. Проще на computeruniverse.net заказать на Эстонскую компанию с доставкой на Кипр.

Я вот ровно с этим и столкнулся, что не хотят. По идее не должно был законов запрещающих это, но я в местом законодательстве не разбираюсь ещё.

Нет транспортных документов о вывозе - продажа на местный рынок, там на компьютеры тоже 0 VAT но для местных VAT плательщиков. Вообщем просто не хотят задуряться.

Если один раз распределить большую сумму то дальше хоть каждый месяц себе выводите.

распределять то тоже можно хоть каждый месяц.

Платить дивиденды можно тогда, когда есть деньги у компании. Но до этого надо понять, есть ли прибыль, сколько её останется после уплаты налогов и учёта резервов, и какую сумму можно выплачивать в качестве дивидендов. Соответственно, заказываем у бухгалтера подготовку отчётности, а затем аудиторское заключение. Если надо выплачивать промежуточные дивиденды, не дожидаясь конца отчётного периода (завершения календарного года), то надо заказывать подготовку очётности за тот период, по итогам которого хотите выплатить дивиденды (скажем, квартал или полугодие). И получить официальное мнение аудитора о том, какую сумму компания может распределять в качестве дивидендов. Кроме того, надо не забыть о налогах с дохода акционера, которые он должен уплатить с определённый законом срок. И, конечно, знать, какими налоговыми льготами может воспользоваться конкретный акционер 😉 и заранее получить соответствующие документы для применения этих льгот. И только после этого можно выплачивать сумму положенных. Одним платежом, или хоть несколько раз в день. При этом банк, который обсуживает счёт компании, будет каждый раз запрашивать у компании документы в подтверждение правомочности выплаты дивидендов (как минимум: копию финансовой отчётности за соответствующий период и решение директоров о выплате дивидендов).

счета в IB продолжают открывать и без резидентства. на паспорт РФ.
А если именно "под Кипр", то пластик они не спрашивают. выписка из банка или счет на ваше имя вполне подойдут

У меня пластик есть, но я его для открытия счета в IB не использовал - нужны были только паспорт и банковская выписка в качестве подтверждения адреса. Ну и потом еще видео-идентификация, где они, как я понимаю, тоже проверяют местонахождение через ip-адрес или геолокацию телефона.

Более полно: LTD 12.5% + обслуживание + вывод дивидендов 2.65%

Мб можно оформиться так, чтобы снизить налог на дивиденды?

Для IP-box нужен конечный продукт, не просто поддержка.
А так KTD ещё завязано на визовый статус, как говорится есть нюансы.

То есть по обычному ВНЖ не открыть LTD?

я делал эти расчёты со своим бухгалтером. если кратко то реально смысл открывать компанию повляется от 100к выручки в год. при 70-80к примерно одно и то же по деньгам по сравнению с самозанятым, меньше уже невыгодно.

Открыть легко, но нельзя / сложно работать одному в компании.

Вам обоим надо ко мне в банду и работать через Дубай :)

Открыть, на внж это не завязано.

У самозанятого же аж под 35% выходит налоги. У LTD примерно столько же выходит с учётом всех расходов, если я 1 в компании?

Открыть ИП в Дубае?)
Upd: и работать на Кипр?

Там прогрессивный до 35% а не жестко 35%

Да, 35% начиная с 65к. Учитывая несколько работ, то до налогов будет выходить 120-150к в год

Нет, всё сильно сложнее.
Много нюансов.
Ltd во free zone

Вы же учли что все что ДО 65к считает по своим другим процентам?

Free zone в Дубае?

Да, но одному не получится.
У вас рабочая виза на Кипре?

Пока что нет рабочей, мне осталось несколько месяцев до окончания вуза и дальше выходить на рынок на рабочую визу. Поэтому прикидываю сейчас варианты

Оптимистично и разумно.

🙏

В целом кипрские компании заключают договоры на оказание услуг с дубайскими компаниями (то есть устроиться контрактором на Кипр через LTD в free zone будучи на Кипре)?

Единственный правильный способ работать на Кипре гражданину третей страны на Кипрского заказчика - это работать в компании которая имеет права найма граждан третьих стран. Сейчас инвестиции +200к
Вы начали с UK...

Да, UK в том числе. Но похоже что тогда проще и дешевле по налогам открыть ИП в Дубае и работать через него на UK?

Upd: На Кипре тоже есть айтишка, поэтому его тоже рассматриваю как место с компаниями, с которыми можно будет заключить договор

Нет. Для 0 налога компания должна управлятся с Дубая...

Не совсем понял, что означает +200к?

Инвестиций 200000 евро для права найма граждан третьих стран на Кипре.

Устаревшая информаци

А что устарело и когда?

Под наймом же имеете ввиду заключение не только с физлицом контракта, но и с LTD, в котором я работник?

Правила постоянно меняются. На текущий момент нет требований по сумме инвестиций

Уже год как есть опять...

Просто право работать. Какой у вас паспорт?

Паспорт РФ(

Тогда всё что я вам писал верно.

Понял, насколько будет ок поступить так:

1. Получить рабочую визу для одного работодателя на Кипре
2. Открыть LTD в Дубае и оформлять контракты с Кипрскими компаниями (у которых есть право на найм из 3х стран)

?

Есть такое требование, вы не правы

Вариант такой: кипрскую компанию регистрируете, являетесь её акционером, берёте в неё директором киприота на договорную зарплату. Заказы, которые получает компания по договорам, исполняете сами, но никому об это не рассказываете. Компания получает доход, платит налоги, выплачивает Вам дивиденды. С дивидендов платите 2,65% ГЕСИ. Прав на легальную работу у Вас нет, пока Вы не проинвестируете в компанию 200 тысяч, и компания нее получит статус «компании с иностранным интересом», а Вы - разрешение на работу и жительство. Но можете проживать на Кипре по другим основаниям, например, как visitor. Dfhиант не совсем легален, так как фактически-то Вы работаете… Но на практике так делают

Супер, спасибо. В целом айти компании охотно идут заключать договор с LTD вместо трудоустройства по визе?

А как вы покажете доход извне Кипра для визитора?

Можно работать в РФ компании, которая не подпадает под санкции

Для IT компании проще заключить договор с компанией, чем трудовой договор с человеком.

С этого надо было начинать)
И получать официально €25к/год там, переводя на местный счёт.

А сейчас в каком сатусе Вы проживаете на Кипре?

Если мне, то у меня студенческая виза

Можно, только сейчас европейские банки снова ужесточили платежи в Россию.

Ну и оставайтесь на ней. Студенту не запрещено быть акционером кипррской компании

Не проще тогда открыть LTD в Грузии или Дубае и заключать контракты с Кипрскими компаниями?

Охотно компании с Кипра идут на контракт с LTD в Грузии?

А счёт дубайской компании где откроете?

Не совсем понял вопрос 😢 По идее в Дубае с открытием компании будет и счёт юрлица, на который будут переводить деньги?

Нельзя деньги от неё получить будет 99,9%

Нет. Компанию открыть легко, счёт практически очень сложно / без личного присутствия почти не возможно.

Если отсутствует нарушение санкций, то кипрские банки не будут принимать платеж?

Верно.

Да 99,9%

проще не принять, чем разбираться

Дивиденды от кипрской компании считаются за такой доход.

Ого. Вот этого не знал. Спасибо за инфу

Прямо в правилах мигрейшен на этот тип ВНЖ прописано теперь явно.
Раньше не было прописано, но принимали так давно.

без emirates id счет не откроете. а с новыми законами 9% удерживается у компании на выплату дивов и 9% личных налогов на полученные дивы. перестало быть интересным при маленьких оборотах

народ начал себе платить большие зп в дубаях, но в случае кипра это плохо работает, надо будет платить местный налог на зп.

Все так но не так :)
Есть куча нюансов.
Точно нельзя верить рекламе...

я из тех кто устриц ест, а не про рекламу

Если клиенты не кипрские у этой компании

Можно открыть счет в WWPI на Кипре для трансфера средств и поддержания компании

Там сабстенс очень нужен. Еще никто не прошел полную процедуру применения 0%ставки там, через год увидим статистику :) и я думаю, что многие не пройдут из-за сабстенс как раз… но это мое частное мнение :)

Вы про "со стороны" Кипрской налоговой?

Нет, со стороны ОАЭ очень жестко по сабстенс :)

ОАЭ не дают 0% на прибыль компаниям во фризоне?
На каком этапе?

Там очень много критериев для применения 0% даже во фризоне
В основном все под 9% пойдут

Не ведущие деятельности в UAE и не живущие там директора / сотрудники?
Это же полностью лишает смысла.

18 статья закона упоминает два пункта, первый из которых сабстенс. То есть стол, стул, комп, ЗП и центр принятия решений (директор) находятся внутри зоны.

Стул & стол там, а директор в разъездах. Волка ноги кормят, в командировках он бедняга всегда.

Нет, компания в принципе может существовать совсем без счета

Нам он нужен для деятельности, но с местным банком вообще не хочется связываться

Масса компаний обходятся счетами в емани конторах в ЮК или Литве

Товарищи я говорю конкретно про геси им был достаточен перевод сертифайд офицер нашего оригинала

Просто повезло.

В закреп этого чата :)
А так 80% что вам оно не надо :)

Почему не нада? Хочется что то путное попродавать или организовать... Силы, мозги есть, LTDшки нету (

Так сначала можно продавать через кого-то или более простую юрисдикцию.
А там уже строить структуру.

Если ЕС паспорт то Эстония, если не ЕС - то для Кипра надо >200к инвестиций.

В закрепе этого чата есть пошаговая инструкция на русском языке по открытию компании на Кипре.

Октрыл вам бесплатный доступ.

А в чем преимущество эстонской лтд в сравнении с кипрской?

При правильной структуре нет налога на не распределённую прибыль.

А чего не надо? Думал при определенной сумме дохода есть резон.

При определенных видах дохода есть резон.

100500 вариантов, мало денег нет смысла - много, уже есть смысл Дубай :)

Да не, резонов может быть много, у каждого свой кейс.

Например не забываем что супруги тех кто по рабочей визе умеют право на трудоустройство на Кипре.

Это бесспорно.

Смотря какие услуги и где и суммы.

€4000 консалтинговые услуги

если это все его счета то не надо,но лучше место оказания указать Швейцарию - на всякий случай.

А если будет каждый месяц по 3-4к? И тогда в год наберется больше 15,600, да и 19к тоже. Тогда лучше регаться как self employed? Или можно как людям с ВНЖ/ПНЖ просто платить отчисления?

нет, тогда лучше обратиться к специалисту по налогам
self employed самое дорогое, и я думаю что Швейцарцы не захотят +19% в никуда

1. Открывают компании - инструкция в закрепе этого чата.
2. Открыть можно в EMI - информация в закрепе этого чата.

Лучше все через одно юрилицо, по договору с ним.

По дефолту юрлицо было бы Microsoft, как раз одно.

Штош, спасибо.

Суть в том ч о всё собирается на юрике, и вам ровными частями ежемесячно выплачивается. Банкам хорошо, миграции хорошо. А для жизни выплачивается на другие счета уже не для миграции, для удобства.

Это как раз делает Github Sponsors: собирает платежи из разных источников и передаёт аккуратными переводами раз в месяц от своего лица. Но он не предлагает конкретной бумаги-договора на моё лицо (или если предлагает - надо поискать - то описание услуг может выглядеть для банка странновато).

Вот я думаю, стоит ли пытаться пользоваться на таким способом. Видимо, ни у кого тут такого опыта нет.

С ними вы не получите ни одного ответа и пояснения для Кипрского банка, пока все работает норм - зависнет платёж - фиг найдёшь.
Большие хорошо работают там где нормальные банки :(

А банк может обращаться конкретно в компанию за разъяснениями, да? Можно ещё попробовать проводить через револют. Тогда перевод в условный BoC будет с моего литовского счёта, но опять же, насколько работает в качестве объяснения источника стредств "контракт" с Майкрософт такого рода.

О зависании средств потому что не отправили я пока не особо переживаю (для этого есть служба поддержки).

Ну и конечно вопрос, какие документы аналогично затребует револют, и начиная с каких сумм.

А зачем вам кипрский банк при наличии революта?

Банк спрашивает вас, вы уже подпрыгиваете.

Не не отправка, они то отправят, банк заморозить может на входе.

Есть разумное объяснение - раволют более "разумее", но тоже могут долго отмораживаться.

Миграции "больше нравятся" прямые переводы из-за границы.

А ещё в случае неожиданных решений банка до кипрского можно дойти ногами и поспорить, а с револютом от внезапного конца не отгородишься.

Но в случае "заморозки" и последующего разговора с оттаиванием бегать к той стороне за повторным переводом как правило не требуется?

Прямые переводы в смысле кто-то мне, а не я себе?

В таком случае сложнее следовать вашему совету "собирать всё на юрике" - т.е. только если реально себе ип в другой стране открывать, либо в аутстаффинг устраиваться.

У всех больших все автаматизировано, они отправляют и считают что вы получили. Когда затык или возврат - правду найти бывает долго.

А KYC/AML Кипрских банков зашкаливает. Вопросы кто клиент вашего клиента не редкость.

Да

Не ИП, а ООО "дружеское" скорее. Ну или UK LLP своё.

С другой стороны, отвечать, кто клиенты Microsoft, может оказаться проще (весь мир! аааа!).

Энивэй, спасибо за ответы, дальше я ещё может в банке спрошу.

Получите об этом письмо от Microsoft с печатью и подписью :)

У вас инвестиции 200K и один сотрудник планируется?

Да, это холдинговая структура для дивидендов. Бухгалтерия на аутсорсе.

Но нужна рабочая виза?

Кому? Компания уже функционирует. Вопрос в том надо ли набирать сотрудника киприота срочно. Чтобы сделать среднесписочную за 5 лет в разбивке 70/30?

Директору / CEO

А это имеет значение? Вопрос по юр лицу

Имеет. Если рабочая виза нужна, то дают срок в течении которого надо нанять европейца. Если нет - и з-ту никто не получает то и нанимать никого не надо.

Зарплату получают

Значит доля европейцев должна быть - в какой период зависит от даты регистрации.
ЕС или их родственники, не обязательно Киприот.

Подробнее если можно, в какой момент что поменялось

Ничего не менялось. Если компания нанимает граждан третьих странт - должна нанимать и европейцев, для баланса.

Тогда не понятно как это зависит от даты регистрации

Компания зарегистрирована 10 лет назад статус получила 3 года назад наняла кого-то 1 год назад.

В разное время разные сроки давали для "приведения к норме" до 5 лет отсрочки.

Вот в бумаге на статус что написано?
Или запросите тут.

Правда. Но как всегда есть нюансы.

А какие?

https://www.businessincyprus.gov.cy/business-facilitation-unit/

А если деятельность не ведётся? Что то типа займ от учредителей?

Увиличте уставной капитал, там налог поменьше.
С займами лучше к бухгалтеру, там какие-то нюансы с процентами были.

Мой совет - обсудить это с бухгалтером или аудитором.

Через Shareholders account. Отражается как задолженность компании перед акционерами.

И можно спокойно завести указанную сумму на счёт например 10 тыс?

Да.

Подпадет. Как доход. Не подпадет в случае аванса, но если его тратить, то все равно подпадет

Хорошо. У меня не подпадает. Идеальное средство пополнения оборотки от "чужих".

Если оформить займ от акционеров, ещё и проценты можно списать.

Вроде нет