Questions and Answers from chat Freiberufler werden (самозанятость и бизнес в 🇩🇪) - Page 123

Может тут уже ответили. Эта штука работает для кунстлеров. Есть такая тема, как KSK, кранкенкасса для людей, занимающихся искусством. В данную категорию попадают в т.ч. писатели.

В KSK надо подавать отдельное заявление, возможно через какие-то административные обручи прыгать (доказывать, что вы и правда кунстлер). Это не так работает, что вы грубо говоря сидите в условном ТК и такие хоп, а я нынче писатель, снизьте мне размер взносов

Да-да, я как раз про KSK. Тут про них писали, что копирайтеров они вроде принимают, но я планирую несколько услуг. Пиар сопровождение считается искусством? По мне так да)

я думаю, нет ничего лучше, чем зайти на сайт КSK, почитать требования и забукать встречу.

Вообще, они должны как-то по совокупности доходов смотреть.

Если вы только планируете, то я бы советовал занять правильную переговорную позицию: делать упор только на тот вид услуг, который точно попадает в KSK. И в конце беседы невзначай спросить, что будет, если вы случайно по другому виду деятельности что-то заработаете

Да, только планирую. Спасибо!

Позвоните или напишите им. Они вам с удовольствием все расскажут. Или можете идти на пролом - на сайте есть заявление на вступление в кассу, выбираете отправку онлайн. Они вам пришлют в ответ кучу бумаг, которые нужно заполнить и отправить по почте. Да, нужно доказывать, что вы имеете отношение к заявленной профессии - сайты, отзывы, портфолио и т.д.

И да и нет.

Это ещё и влияние на способ ведения учёта и отчётности - Bilanz или нет.

Пожалейте девушку.🙈

И да и нет )) Ведь и гевербе с небольшими доходами/оборотами могут не вести бухучет методом двойной записи. Согласна, что Freiberufler имеет преимущество, поскольку не ограничен в этом смысле размером оборота/дохода. Но для простоты общего понимания я бы привязывалась к GSt, не к ESt.

Я скорее не девушке отвечаю, а в общем рассуждаю. Для тех, кто будет в будущем интересоваться )

Лол, я искал 3 часа бумагу, которую мне никогда не присылали.

Уже начал порядок наводить полный

У вас письмо от налоговой - или два с присвоением налогового номера, там где написано для EÜR, тот и внести. А в частной декларации - тот что для Einkommensteuer

У меня не было письма, оно так и не пришло, я ходила в налоговую, и в результате они мне мои номера написали на бумажке

Их два?

Да, номера два, один общий с мужем, а второй для gewerbe

Вы же должны их различать как то- значит пишите тот что для гевербе в EÜR

Насколько я понимаю, без разницы. Они там вас идентифицируют и в подтверждающем письме напишут, как нужно указывать.

Иными словами, в этом пункте не страшно ошибиться

Неприятностей не будет.
Только дополнительные работы.

Когда вы подали Fragebogen zur steuerlichen Erfassung?

Напишите на счёте клиенту, что вы счёт в ближайшее время дополните вашим налоговым номером.

Почему нет?😊
Деньги всегда пригодятся.🥳

Почти успел.🤩

Сегодня-завтра собираюсь подавать, мне счет не принципиально выставлять

Уйду на выходные, творите что хотите))

Лучше обясни, в какую строку писать НДС пиво 🍺, если его пить в ресторане с клиентами.
Я так понял, ящик пиво 🍺 пойдёт в 66 строку.
Для примера можно и вино 🍷 взять.
😊

Бери как Streuartikel - каждая бутылка менее 10 евро?
Или Repräsentationskosten

Bewirtungskosten. Я хочу выпить и не дарить.

Betrieblich?
Geschäftlich?
Angemessen?
Тогда нормально Vorsteuer и 30 процентов нетто суммы сразу как nicht abziehbar

Всех участников указать письменно на счёте за Bewirtung

Чаевые тоже отдельно и под подпись

это если можно при проверке доказать, что эти напитки покупались для уже текущих клиентов или потенциальных

Всех.

Вот о Vorsteuer и речь.
Она же разная.😉

В ресторане - пиво - что я пропустила? Только про напиток же писали.

Там с ЭТОГО года опять по старому

Нет главное ресторан или покупка.
Здесь по моему разные Mehrwertsteuer и их нужно по разному отчитывать при Umsatzsteuererkläung.😉
Напитки только для увеличения.😔

Кушать на месте в ресторане (и напиток)? Там сейчас 19 процентов.

https://www.haufe.de/steuern/steuerwissen-tipps/umsatzsteuer-2024-wichtige-aenderungen-im-ueberblick_170_610394.html

Vorsteuer in der Voranmeldung - одна строка.

Это в бухгалтерии/ учёте разные проводки. Но не описаный выше случай.

Не уверен.😔
Но насчёт напитков действительно скасячел.😒
Различие идёт между кофе 19% и капутшино 7%.
Пиво 🍺 и вино 🍷 не делают разницу.

Как с золотой рыбкой:

Пожалуйста аккуратнее с желаниями! Всю ситуацию подробно, в следующий раз..

Добрый день, подскажите, пожалуйста, в письмо с налоговым номером от финансц амт написано, что я Kleinunternehmer, но я им не являюсь. Э, я именно фрайберуфлер. Наверно я что то в анкете неправильно указала, когда заполняла ее. Не знаете, как это поменять можно? Позвонить в финанц амт?

ох, это явно в формуляре указывается что вы хотити Klein

Вы в год более 22.000 евро от клиентов получите?

Мы же вам ответили сверху. Freiberufler это подоходный налог
Kleinunternehmer это НДС
Эти понятия меду собой не связаны и не взаимоисключающие

А можно про НДС подробнее? Там можно выбирать, платить его или не платить, верно?

так а сами заполняли формуляр?

У вас 22.000 будет?

Судя по заполнению анкеты - нет. Не будет. Значит вы Freiberufler И Kleinunternehmer

Да нет меньше. У меня маленькие обороты, а с августа я вообще студентом буду

Значит счёт без НДС и указать про 19 параграф.

📌Kleinunternehmer это понятие из закона о НДС.

Несмотря на то, что НДС для малых предприятий Kleinunternehmer "не взимается", они также должны соблюдать положения Закона об НДС. Это касается и обязательных компонентов счетов-фактур, перечисленных в § 14 (4) UStG. Кроме того, предприниматели, а значит, и Kleinunternehmer, обязаны в течение 6 месяцев выставлять счет-фактуру в соответствии с § 14 абз. 2 предложение 1 UStG, если они оказывают услугу другому предпринимателю.

Важно: Kleinunternehmer не имеют права указывать НДС при выставлении счетов-фактур!

Если вы его указали - вы обязаны его заплатить в налоговую, 👉даже если годовая граница 22.000 евро не превышена.

⚠️Kleinunternehmer обязаны указывать причину отсутствия информации об НДС. При этом упоминать термин "Kleinunternehmer-Regelung", не обязательно. Вполне достаточно ссылки на соответствующий раздел закона - например, такой:

Внимание: только один текст!

„Gemäß § 19 UStG enthält der Rechnungsbetrag keine Umsatzsteuer.“

„Kein Ausweis von Umsatzsteuer, da Kleinunternehmer gemäß § 19 UStG.“

„Im ausgewiesenen Rechnungsbetrag ist gemäß § 19 UStG keine Umsatzsteuer enthalten.“

„Rechnungsstellung erfolgt ohne Ausweis der Umsatzsteuer nach §19 UStG.“

„Als Kleinunternehmer im Sinne von § 19 Abs. 1 UStG wird keine Umsatzsteuer berechnet.“

„Kein Umsatzsteuerausweis aufgrund Anwendung der Kleinunternehmerregelung gemäß § 19 UStG.“

Источник информации- внимание не реклама: Kleinunternehmer.de

👆

И смотреть ваши входящие счета чтоб не было Reverse Charge на них - Facebook например.

Вот теперь понятнее, это при выписывании счета нужно указать

Примеры текстов я прислала

По вашей анкете у меня в лс: вы Freiberufler (по подоходному налогу) и Kleinunternehmer по НДС - все правильно и оптимально

Я провожу развивающие занятия с детьми

Девушка, загуглите разницу между Umsatzsteuer и Einkommensteuer.

Вы когда оформили Fragebogen zur steuerlichen Erfassung в эльстер - указали что вы выбираете Kleinunternehmer Regelung?

И почитайте что такое Kleinunternehmer

Но я Freiberufler,

Это Einkommensteuer

А не Kleinunternehmer

Это Umsatzsteuer

А па а аграф 21.5

Опять быстрее 😂

Это миграционное право

Можно быть Freiberufler и Kleinunternehmer
А можно быть Freiberufler и Regelbesteuerung für USt

Ответьте нам пожалуйста

Вы когда оформили Fragebogen zur steuerlichen Erfassung в эльстер - указали что вы выбираете Kleinunternehmer Regelung?

Если что - не пугайтесь. Мы чем сможем поможем и объясним. Это лучше чем вы ошибётесь, тут ошибка может стоить денег и нервов.))

Это две разные книги по законам. aufenthG это параграф 21.5 - EStG это другое.

Одно регламентирует, как и кому можно находится/приехать в Германию, другая книжка говорит, как тут нужно работать :)

Если честно я не помню. Нужно анкету свою посмотреть

Это важно, очень важно 😅

Спокойствие, только спокойствие😬

Я вам в ЛС написала! Насколько я посмотрела, про Kleinunternehmen там ничего нет

Проверьте все, что вам прислал ваш Finanzamt после вашей регистрации. Если вам прислали Umsatzsteuer-ID, то вы не Kleinunternehmer и являетесь плательщиком НДС (если только вы сами его дополнительно не попросили). По поводу ставки не подскажу.
Так же посмотрите на документ из ФА с вашим Steuernummer, там должно быть написано, для каких налогов он используется.

насколько я в курсе, счет обязательно выставлять по запросу клиента, неважно кто он (юрлицо или нет).
Обычно чтобы на этот счет не запариваться проще всегда сразу делать

Вы должны платить USt - если у вас самой входящий счёт поставщика услуг с Reverse Charge - не имея права использовать Vorsteuer и если по каким либо причинам вы неправильно выставили счёт с НДС и получили его от клиента.

Вот тут просто написано о практически всем, что касается НДС 👇
https://www.buchhaltung-einfach-sicher.de/steuern/mehrwertsteuer-umsatzsteuer-vorsteuer

На второй год кажется лимит около 50к

В этом году у вас граница в 50.000. в следующем смотрите, прошли ли вы в 24 границу в 22 к. Если прошли вы не Kleinunternehmer больше

Я написала Вам в личные 🙏🏻, есть пару уточнений.

2024. Вам Лексофис сам его туда поставит по дате оплаты

Это и от место жительство зависит.

Поищи Arbeitenehmerhilfe Verein, должно подойти

В Faire integration можно позвонить

Послушаю, а что инвойсы в налоговую подаются? 🙈

Кажется, что их подавать не обязательно, но она их может запросить отдельно.

Но я делаю на всякий случай, чтобы вопросов не было.

Печать вообще не надо делать.
А так копия инвойса может понадобится показать фа.

А подскажите на ивойсе должна быть подпись клиента? Или только моя, так как я их выставляю клиенту...

Я проставляю с обеих сторон

А как вы это организовываете, если мои клиенты в других странах, видимся в лучшем случае раз в год. Или достаточно его електронний подписи (факсимилье)?

Первый раз такое слышу/ читаю

Что должно быть на счёте стоит в § 14 Abs. 4 UStG. Роспись там не стоит

Только, если вам нужно доказать, что клиент инвойс получил.
А так конечно нет.
Клиент же не выставлять инвойс.

Лично я работаю удаленно на компанию, поэтому печатаю, ставлю подпись, сканирую, отправляю лайн менеджеру прошу проставить и отправить обратно. Наверное, это электронная называется.

Я проставляю с двух сторон на всякий случай, чтобы вопросов не было, каким клиентам, что делаю.

Иначе, если без подписи это же получается филькина грамота: сам себе напечатал, подпись проставил.

Сразу оговорюсь, что я не юрист, поэтому сама прихожу с вопросом разобраться.

Вот и вспоминаю все свои обучения и консультации, и там был перечень, по которому я сделала шаблон. И действительно никакой подписи там не было. (В Украине я ставила подпись и свои, и клиент ставил. Тут похоже это вообще не нужно)

Ни с одной стороны не требуется

IT-Beratung

Фирме или частному лицу?)

Фирме ,плательщику НДС,регистрация -Мальта

Тогда без НДС но с припиской о Reverse Charge verfahren

А я должна буду с этой сумма платить 19% в финанс амт или как это работает ?

Вы должны это внести в определенную строку в Umsatzsteuer Voranmeldung

Там все отдельно нужно указать:
Обычные нетто суммы с 19 процентнтой ставкой,

Отдельно Reverse Charge

Отдельно то что не облагается НДС

Поняла по поводу декларации ,не до конца поняла по поводу платежей 🙈сколько я в таком случае буду платить налога ?

НДС не выставляете и не платите. Подоходный -узнаете при подаче декларации

Это вопрос, сколько у вас расходов.

Это не декларация а только определение предоплаты по НДС, а по истечении года - там все тебе строки и годовые суммы.

Пока , если только этот клиент. Я всегда была уверена что с Мальтой не все так просто...

НДС платят при покупке.

И то и другое)) в данном случае НДС - то что платит клиент и вы переводите в налоговую.

Вы сейчас про Vorsteuer, но думаю лучше на эту тему завтра))

Не много

Это Vorsteuer при eingangsleistung, Umsatzsteuer при Ausgangsleistung

При Voranmeldung рассмотрения на всё. И об этом входной вопрос.

Я вас не понял

Завтра разберем.
Нужно по строчкам показать Umsatzsteuer Voranmeldung...

Он про 66 строку, по моему..пойду гляну..

говорит что у девушки теперь есть возможность Vorsteuer Geltend machen.

Sie wird Reverse Charge melden und ihre Vorsteuer - dann hat sie jeden Monat kleine Erstattung von Finanzamt)))

Jetzt hab ich es😂

Я старалась))

Ничего платить не нужно. НО. На ваших счетах обязательно должны быть указаны ваш и их USt-ID. Кроме того, нужно поквартально подавать Zusammenfassendenmeldung.

Не знаю сколько у вас НДС за 2023 , можно подать Antrag auf Dauerfristverlängerung, и будет больше времени на месяц - подать до 10.02.2024( и заплатить 1/11 соответственно)

Привет @adanlen.
Я для этого использую тупо Excel. И очень советую этим начать, чтобы понять как это работает. Потом можно искать программу. На пример Lexware. Но чтобы ей пользоваться тоже нужно время и знание.
А так @Zickehochdrei уже обогнала рекомендации.

Я в 23 была Klein и не выставляла в инвойсах ндс ,его теперь надо расчитывать «задним числом»?

Вы как Kleinunternehmer выставляли НДС?

Не выставляла ,описка)

Просто 22.000 превысили?

Да

Тогда 0 в 1/11 подать.

Эльстер у вас есть?

(Шепотом- точно помесячно?)

Не подскажите, с чем ФА связывают снятие Kleinunternehmen? У вас была доходность выше границы или другое?

Да есть

Да,больше 22000,я сама написала им об этом ,получила сразу же ответ -подавайте декларации эжемесячно,вы больше не klein…

Открыть Alle Formulare
Umsatzsteuer
Там есть Umsatzsteuer-Voranmeldung
И Antrag auf Dauerfristverlängerung

Обороты превысили 19 UStG

Но разве тут не влияет предварительная сумма НДС? Помесячно это все таки ого-го сумма нужна?

А если ,например ,за 2024 обороты снова упадут ниже границы ?все равно остаешься плательщиком НДС?

Я боюсь 😨, что вы что-то неправильно сообщили.
У меня в GmbH выше доход и мне не нужно ежемесячно задавать декларацию.
Я ежемесячно только на меня знаю.

И я про тоже
Но если более 39.500 нетто/ 47.000 брутто ....то да, тогда помесячно

Ещё на работе?😉
Я думал что в этом чате сидеть, евляется работой 🥳

Менее 🙈

Вот хороший вопрос 🤔

Тогда можно написать что ... обороты предварительно будут столько то и прошу разрешить подавать поквартально... посмотрите границы по ссылке выше.

Я неделю назад в Гамбурге по одному клиенту тоже звонил, они сказали что директива внутренняя bei Neugründung monatlich abzugeben. Когда я на их BMf hingewiesen, ответ был - пишите Einspruch. Вопрос цены и времени перевесил.

Но это же уже год прошел, или нет? В случае выше

Нам не скостят то, что часто у частников проходит ((

Ну если она в Gründungsjahr превысила, может они второй берут как первый год))

Человек наверное опечатался или перевод был немного корявый..но все может быть..

Когда я только регистрировалась как ФБ, мне тоже ФА прислал предписание о ежемесячной отчетности. После 3-х месяцев отчетности где были обороты только с клиентами в ЕС прислали новое - о поквартальной.

e.K. - eingetragener Kaufmann/Frau это специальная регистрация в торговом реестре - они подают соответственно Handels- und Steuerbilanz.

Einzelunternehmen (kein Handelsregistereintrag) должно быть правильно.

Вы выбираете сейчас правовую форму вашей фирмы- а то чем фирма будет заниматься - это будет Gewerbe (или нет))))

Можно поискать есть ли sonstige Einzelunternehmer

Вы имеете в виду, проскроллить ниже в том списке, который я скинул?

Я его наизусть не знаю. )

Gewerbe - это не правовая форма предприятия, поэтому и нет её в списке.

Ну вот это всё, что есть. Похожего на Sonstige Einzelunternehmer вроде бы нет

§ 2 AWG - Einzelnorm
https://www.gesetze-im-internet.de/awg_2013/__2.html

Тогда выберу "Einzelunternehmen (kein Handelsregistereintrag)". Большое спасибо за помощь!

Если у вас нет огромной необходимости иметь зарегистрированное имя компании, я бы остановилась на Einzelunternehmer. E.K. Как вам уже рассказали предполагает регистрацию в Handelsregister через нотариуса. Однако, это позволяет вам официально зваться «Рога и Копыта», а не «Херр Иванов».

Большое спасибо вам :)

А смысл? У нас это рекомендации для тех кто реально огромные инвестиции планирует. Там ответственность всем имеющимся имуществом,если я не ошиблась...🧐

Нет. Ответственность ровно та же. Это ведь не юр лицо в любом случае.

Для меня смысл только в названии компании, ибо оно везде юзается, пока бренд публичный раскручиваешь это важно. Программистам конечно не нужно )

Какая у Вас профессия? Читали 18 EStg?

Да читали, уроки по теннису приватные от проф теннисиста. Мы ходили в ратхаус, где можно зарегистрировать гевербе, но там сказали, что у вас скорее фрайберуф, надо уточнить у финанцамт сказали. У коллег у всех фрайберуф открыт, но хотелось бы точное подтверждение, что можно так работать

Да, там не все так просто. Смотря что у вас стоит в фокусе.
Разные налоговые по разному трактуют. Вопрос основной, поэтому пишите лучше письмом в налоговую по месту жительства

Бумажным имеете в виду? Думали через емейл, чтобы побыстрее. А на сайте мюнхенского финанцамта просят через ельстер писать, там еще не регистрировались. Подумала, может тут кто-то знает этот секретный емейл, если он существует))

Лучше именно эльстер)). регистрация 5-8 дней. Он вам ещё пригодится)

Вообще вся коммуникация лучше через Elster. Но как я понял, вы же ещё не регистрировались никак там.

Поняла, всем спасибо!