Налоги на Кипре: вопросы, ответы и рекомендации

привет, если кто-нибудь брал в налоговой документ о доходах и уплаченных налогах за 2022 год, чтобы отчитаться перед налоговой страны налогового резидентства, расскажите как работает процесс: ходили туда ногами, заказывали онлайн, или как-то еще

Добрый день! Подскажите, работодатель предлагает заключить Service Agreement сотруднику-гражданину РФ с Yellow Slip (муж Европеец) с компаний в ОАЭ. Какие налоги этому сотруднику придется платить на Кипре?

2,65 геси + прогресивка.

а разве не нужно стать self employed если есть yellowslip?

Неа, работадатель то не на Кипре.

спасибо, а где можно почитать по поводу прогрессивки?

в закрепе в мурзилке

могу ошибаться, но граждане должны быть self employed, не важно где заказчик

Упс, не знал такого.

я бы уточнил этот вопрос. то есть просто работать без регистрации, как я понял, они не могут. возможно что и yellowslip такая же история, тогда еще к налогам добавиься социалка

возможно глупый вопрос задам
я правильно понимаю что есть возможность открыть компанию в США и жить на Кипре в качестве визитера, при этом налоги делятся как-то между странами или выплачиваются только на Кипре?(закреп прочитан и не раз)

Скорее сначала в США, а потом ещё на Кипре доплачивать - там очень всё заморочено. А так да, можно.

выходное пособие кстати тут не должно облагаться налогом.
как и первый бонус релоцируемым

Плиз, остановитесь

При планировании своих доходов из РФ имейте ввиду:
"Минфин хочет приостановить соглашения об избежании двойного налогообложения с недружественными странами."

Так РФ уже в сером налоговом списке ЕС, так что вполне логичный шаг

Насколько я понимаю, Кипр учитывает налоги, уплаченные в других странах согласно своему нац.законодательству, а не потому что СИДН.
А вот РФ иноналоги не учтет без СИДН.

Вообщем надо избегать спорных моментов.

Всем привет! 1/2 дома сын 1/2 отец. Отец решил отписать/подарить свою долю. Нужно ли платить налог и где можно посмотреть и как это сделать ?

Подьедте с документами в земельный регистр и уточните по переписке, по налогам на доход нет.

Всем привет!
Сначала попробую спросить в чате, вдруг подскажут знающие люди?

Устроился работать в кипрскую компанию.
В 2023 я буду налоговым резидентом Кипра.
Но есть нюанс. В январе-феврале 2023 года я получал зарплату в ОАЭ, где 0% НДФЛ, при этом налоговым резидентов ОАЭ я не могу являться по причине того, что живу на Кипре.
Я понимаю, что заплатить налоги за январь-февраль мне как-то придется. Но как ? По ставке, которая у меня была на начало года (февраль) или по ставке , которая у меня возникла к концу года (после получения всех ссредств в 2023 году)?

Прогрессивно в весной следуюшего года с общей суммы дохода заплатите по тому брекету кипрскому, в который попали

Понятнее не стало.
Брекет- имеется ввиду ступень в прогрессивной ставке?

Почему я должен платить с общей суммы дохода, если с марта по декабрь работодатель уплатил все мои налоги? Только январь и февраль остались неоплаченными

он уплатил предварительно, исходя из того что вы получили. в конце года нужно будет считать весь доход и считать налог по прогрессивной ставке

Потому что вы будете налоговым резидентом Кипра в конце отчётного года и обязаны уплатить налоги с мирового дохода, который к тому моменту увеличится. Если б вы работали по контракту employment и физически жили в ОАЭ больше 90 дннй, этот доход мог бы попасть под льготу не облагаемого налога, но если это не произошло, разницу придется доплатить Кипру.

Работодатель платит все мои налоги, то есть зарплату я получаю на руки уже за вычетом ВСЕХ возможных налогов

да это понятно, но общая сумма налога для вас будет понятна к концу года, потому что прогрессивная ставка считается от общей суммы. и нужно будет доплатить

Милена, про налоговое резидентство ОАЭ я в курсе.
Вопрос в другом. Я должен буду заплатить налог по ставке, которую достиг к концу февраля (когда поменял работодателя) или к концу года?

налоги считаются по году

К концу года, ТК платить налоги будете за год.

К концу года. Налог считает по концу года.

Всем спасибо

речь была не про налоговое резиденство. просто вы могли бы подать на вычет, если в течение года работали на компанию (в ОАЭ) и были там больше 90+ дней

Только про геси не забудьте. Оно полугодиями текущего года платится

А разве я должен платить геси за месяцы, которые провел здесь как турист? Я только в марте устроился на работу и получил внж

Да, и дивиденды не получайте пока нон дом не получите.

Но но нон-дом же по идее все равно только к моменту уплаты налогов просто должен быть? (к лету)

Звучит очень странно.
Геси я пользоваться не могу, но платить обязан ?

Да

Да. Все визиторы платят, а пользоваться не могут

Он должен быть до образования предмета налогообложения, т.е. до распределения.

Нам юрист объяснила по другому, что он должен быть к моменту уплаты налогов 🤔

Ну я то не юрист, и за свои слова не отвечаю :)

Добрый день!
Облагаются ли налогом выплаты по суду (в РФ, то есть 30% как с доходов), если уже стал налоговым нерезидентом, пока разбирался иск?

Если знаете по своему опыту или встречали релевантную информацию, поделитесь, пожалуйста.

зависит от того, что за выплаты, как они классифицируются, получены ли они или только решение суда есть.

Спасибо большое за ответ!
Тоже встречала информацию, что зависит от категории самого иска. То есть нужно найти что-то большее, чем сама формулировка «перечисление по исполнительному листу»?

конечно. решение суда как минимум почитать, резолютивную часть. да и собственно о чем был иск.

Вы сами декларируете свои доходы

Если это доход, да. Если возврат долга - нет.

А кто то уже использовал льготу, которая звучит примерно так: если ты кипрский налог резидент, но при этом больше 90 дней в календарном году находишься вне Кипре и работаешь на иностранного работодателя, то доходы от такой деятельности на Кипре не подлежат налогообложению подоходным налогом

https://t.me/cylaw/178183

Привет. Хочу перевести свои сбережения из другой страны в банк Кипра. ВНЖ получаю от работодателя, но еще только в процессе. Что интересует:

1. Верно ли я понимаю, что с перевода сбережений не нужно платить налоги?
2. Какие документы нужны для подтверждения, что это мои сбережения? Стоит ли их отправлять в банк заранее предупреждая о переводе?

1. Да, если вы переводите со своего счета.
2. Стоит предупредить заранее, скорее всего заранее же и скажут нужный список документов. Обычно это документы для подтверждения источника денег.

Никто не подскажет, а можно сейчас получить таксфри с покупки?

С ограничениями
https://www.globalblue.com/tax-free-shopping/shopping_limitations_for_russian_residents

А если у меня внж я смогу получить, например с ноутбука?

Резидентам ЕС нет

Если везёте в рф - с ограничениями. Если в другую страну - без ограничений, но могут попросит доказать что вы живете там) если резидент ЕС то нельзя

Понятно, спасибо, значит не получится(
Правда как они вообще узнают, что я резидент, мне даже ещё пластик не выдали

Ресипт - это уже полноценный документ.

Ресипт не означает резидентство

Подскажите, пожалуйста, если подруга переведёт мне деньги из РФ сюда, на Кипр, то во первых, пройдут ли они, а во вторых, не будут ли расценены как доход, с которого надо платить налоги? ВоС банк.

@olegcyprus, добрый вечер. Подскажи, пожалуйста, если живешь по визиторской визе с семьей больше 180 дней в году, налоги нужно здесь платить и если как это делается?

Нужно, прогрессивный + геси.
В закрепе есть налоговая Мурзилка на русском и с картинками - посмотрите ее.

Удивительно, но налоги нужно платить по месту проживания 183 дней в году.

Спасибо посмотрю

а как это делать, самостоятельно в конце года?

Самостоятельно, летом.

Сначала посмотрите изучите, потом вопросы задалите, если останутся

ок

Всем привет. Может кто-нибудь сможет объяснить оплаты НДС резидентам Кипра, работающих не на Кипре. По умолчанию нужно платить НДС по прогрессивной шкале, но уже в нескольких источниках видел условие о 100 процентной налоговой льготе:
"доход от оплачиваемых услуг, оказанных в срок, превышающий 90 дней в календарном году, за пределами Кипра работодателю, который не является резидентом Кипра, или оказанные постоянному представительству работодателя, являющегося резидентом Кипра;
"
Это меня совсем запутало. Если я ИП удаленщик, зарегистрированный не на Кипре и оказываю услуги нерезиденту Кипра - я не должен со своих доходов платить НДС?

Ндфл, не НДС
Да, со всех доходов ндфл+геси.

Это льгота в основном расчитанная на моряков, тут обсуждается регулярно. Гуглите по чату "90 дней" или "моряки".
А вам с дохода - прогрессивный + геси.

Точно, не то написал - это про подоходный.
Так а кто не должен платить исходя из этого пункта?

Понял. Спасибо!

У меня паспорт РФ, живу на Кипре по pink slip (visitor), работаю программистом удаленно на иностранную компанию.

Пожалуйста посоветуйте налогового специалиста с опытом составления налоговой отчетности в такой ситуации как у меня. Можно в личку. Спасибо.

Посмотрите еще в закрепе есть налоговая Мурзилка, там в вашем случае в целом не оч сложно - прогрессивный + геси. Но там расписано подробно

Я не смог там найти деталей про заполнение налоговой декларации. Поэтому я бы предпочел заплатить налоговому специалисту

Здравствуйте, скажите пожалуйста: находясь на кипре и получая доход из за рубежа на кипрский банк должен ли я платить налог?
Планирую находится на кипре более 183 дней в году

Прочитайте плиз в закрепе налоговую брошюру.
Там есть и на русском.

Всем привет. Нас группа 10-15 человек, мы на Кипре работаем на одну и ту же Российскую организацию. Хотим скинуться и нанять одного налогового консультанта, так как ситуация у нас похожая. Требуется знание налогового законодательства Кипра и РФ. Прикладные знания (что, где, когда и как платить) Знание санкционной ситуации. Финансовая грамотность. Консультация требуется в формате зум встречи с рассказом и сессией вопрос-ответ.

если есть такой человек в чате, напишите мне в ЛС

Спасибо.

Доброе утро. Вопрос по поводу 50% скидке (50% зарплаты учитывается для налогообложения) при первой работе на Кипре, если годовая зарплата превышает 55К. Каким образом происходит пересчет и процесс получения скидки? Необходимо заранее, до начала контракта получать какое то разрешение, или налоговая сама посчитает начиная с первой зарплаты?

Налоговая сама ничего заране не считает и не выдает никаких разрешений. Ваш работодатель является налоговым агентом. Это он вычитает из Gross и платит Income tax. Поэтому работодатель требует заполнить форму TD 59, пункт Part B / 2. Deductions for first employment - YES 20% or YES 50%.
На основании этой информации он будет платить в налоговую меньшую сумму Income tax.
Но ответственность лежит на вас. Если работодатель ошибочно применил скидку 50%, то спрашивать будут с вас.

Скажите, если зарплата в первый год на Кипре меньше 55 к, а потом в 2024 ожидается выше 55к, перерасчёт скидки будет произведён?

Тогда для 2023 года в форме TD 59 надо указать YES 20% (если вы подходите под этот критерий), а для 2024 года - YES 50%. На основании этой информации работодатель пересчитает скидку и будет платить за вас меньше Income tax в 2024.

Вы вводите в заблуждение, скидки не пересчитываются, в законе четко написано, что зп больше 55к должна быть с первого года ее применения, т.е. в 2024 году все равно будет 20%

А если зарплата не меняется, но в 2023 календарном году в сумме выходит меньше 55К из-за того, что работать начал не с начала года, а позже? А в 2024 году за полный год зарплата будет больше 55К.

Вам нужно почитать подробнее документ о том как и что применять, налоговую льготу впринципе можно применять только с года следующего после начала работы на Кипре. Или проконсультируйтесь с налоговыми агентами. У нас на работе этими вопросами занимаются агенты, про смену скидки я с ними обсуждала до нового правила, и ответ был, что это невозможно, стало возможна смена скидки только при принятии нового закона, но там тоже все не просто так. Если сами берете на себя такое решение, то примите ответственность, что через несколько лет, когда дойдет время до проверки вашей налоговой декларации, вам могут выставить счет на доплату налога

Насколько я знаю, этот allowance доступен с года, следующего за годом приезда (и начала работы) на Кипре. По крайней мере в моём кейсе для 20% при заполнении налоговой декларации было именно так.

Налоговая ничего считать не будет, если не захочет проверить. Считает бухгалтер компании, когда рассчитывает ЗП и налоги и прочие платежи. Никого уведомлять не нужно.

Если у вас в контракте гарантированный годовой доход не меньше 55к, то на вычет не влияет дата начала работы, хоть 30 декабря.

вопрос - будет ли вычет 50% применен в этом первом неполном году? Просто выше пишут: "налоговую льготу впринципе можно применять только с года следующего после начала работы на Кипре"

Скажите когда подают декларации income tax?

не раньше мая

50% применяется сразу.

да. должна применяться с первого неполного года.
в какой-то мере это даже хорошо, что год неполный получается - вы не так высоко подниметесь по прогрессивной шкале налогооблажения.
т.е. если успеете заработать в году всего 40к, то заплатите с них только геси и соц

Когда форма появится в Таксиснете, в мае обычно, сдать до 31 июля