Вопросы налогообложения на Кипре: резидентство, доход и особенности налогов

за 2021 ещё рано заполнять

Как рано!? А когда нужно будет заполнять?

вот когда это было в 2021
https://cyprus-mail.com/2021/07/23/taxisnet-portal-opens-for-2020-income-tax-returns/

О как... А я вроде гуглил - написано, что до 30 апреля уже надо отчитаться. А в 2021 г. затянули из-за ковида.

в онлайн всегда было до конца июня (или даже июля)

понял, спасибо...

А начало где-то официально объявляется или явочным порядком - заходить на сайт и проверять?

нам приходит рассылка от бухгалтера 😊

понял )))

он вроде не "compulsory" как я понял и просто пропустил. Но пока ответа не получил..

Когда отправляли анкету?

Вчера

У вас цифры от фонаря, не имеют отношения к действительности.
Сложно с зарпраты даже 57% заплатить. Прогресивная шкала и верхниние ограничения на геси.
Да и мало кто платит з-ту такими суммами, уже через дивиденды удобнее это 12,5%+2,65%

Хорошо, вы правы (с)

Цифры не мои, самого очень смутило, что цифры выше Норвегии оказались)) просто очень уж интересно понять откуда такие порядки взялись

Просто тут в чате привыкли обсуждать реальные данные, а не "кто-то сказал".

Один из управляющих очень крупным VC фондом с большой капитализацией и кипрским юрлицом. Обс даже не потащил бы

У него сотрудников человек 10, и то не на Кипре обычно.
Это же фонд.

Только если отчисления в частный пенсионный фонд, иначе даже не представляю как так можно.
Или налоги не Кипрские, бумажку перепутали :)

Управляющие фондов обычные люди. У них фокус совсем на другом, а не на налогах на Кипре.

Социалку то зачем?
Попробуйте изучить taxisnet.
Бухгалтер конечно самое простое.

А рекомендации бухгалтеров нету?

Дык а кто ее платит? Я когда пойду пинк продлевать - они не просят разве справку из social insurance? Или это только первый раз, когда с рабочей визы на визитерскцю переоформляешь?

Именно так.

По рабочей и платят. Визитор не может работать на Кипре - поэтому не платит.

Поняла спасибо. Может есть у кого кейсы / бухгалтеры которыми могут поделиться - буду благодарна, спасибо!

делается самостаятельно, не сильно сложно, Если ТИН уже есть, надо 1) зарегаться на https://taxisnet.mof.gov.cy/ 2)заполнить там декларацию и система вычислит суммы налогов 3) на https://taxportal.mof.gov.cy/ самостоятельно выставить себе согласно декларации счёта и 4) оплатить через банк тоже онлайном 5) дождаться подверждения, что оплата прошла

Спасибище! Это раз в год делается? или каждый мес?

Каждый потенциально прямоходящий человекообразный любого возврата может вывезти из эрэф не более $10k

😀 а офиц разъяснения были реально?

Да. До $10к разрешено к вывозу на каждого члена семьи, включая детей.

Спасибо Олег 🙏🏼

я не нашел этого (касательно детей) на сайте ЦБ или налоговой. Есть ссылка?

Дима, и в этом чате и в гугле можно найти.
Информация на 99.9% точная.

Налоговая причём тут?

Это 💯.

спасибо

https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10962102

важный момент, у ребёнка должен быть фактически конверт с деньгами при себе, как и у каждого члена семьи. Нельзя сказать у меня 20-30 тыс и это на семью. это сразу изъятие суммы свыше 10 тыс и штраф

Есть кейсы и такие. Но чаще когда все деньги у одного человека.
Как всегда - проверяющие могут трактовать как угодно 😞

пачку долларов грудному ребенку придется положить в карман видимо)

Рюкзаки же есть

10К из расчёта на человека, включая детей

да понятно) шучу

Очень внимательно, - нельзя, чтобы все деньги на группу вез один человек. Каждому свой конверт с десяткой, иначе будут проблемы.

Если одна семья по документам (не гражданская жена), то можно. А если все чужие друг-другу то по 10 в руки

А что такое мурзилка?:)

30%. Но есть шанс заплатить меньше, всего 13%. Прочитайте в тинькофе статью "форма w-8ben". Это вопрос совсем не по теме форума

Это если налоговый резидент РФ, то заполнив форму w8-Ben, США заберёт 10 сразу и самому надо заплатить 3.
Но, думаю, вопрос про налогового резидента Кипра

Посмотрел в отчете IB - по американским акциям они с меня удерживают 15% при выплате дивидендов. Я налоговый резидент Кипра.

в вопросе не было указания резиденства получателя, от страны зависит witholding tax. в форме w8ben просто указывается double tax treaty benefits со страной получателя. Для резидентов Кипра - 15 percent in the case of portfolio dividends. Для РФ будет другая ставка

Живу в старом мире, когда все вокруг граждане и резиденты одной страны. Надо мне перестраиваться уже )

Это в 91м закончилось 🥸. Пора-пора.

Разумеется вопрос был именно про резидентство Кипра, спрашивать про резидентство других стран в канале про налоги Кипра - явный оффтоп.

Спасибо за исчерпывающий ответ!

По визитёрской визе социальный не платится, на жену и ребёнка тоже ничего не платится.

Налоги на Кипре только для налоговых резидентов.

т.е даже если я работаю на компанию на Кипре и живу на Кипре (но меньше 183 дней в году), то плачу налоги только в России?

нерезиденты платят налоги с определенных доходов полученных на Кипре. лучше почитать мурзилку от pwc или deloitte

спасибо

Подоходный налог платите там, где вы налоговый резидент.
Другие налоги и сборы - в зависимости от вашей конкретной ситуации, Алекс вас правильно направил изучить памятки по налогам/сборам на Кипре.

Переводы отдельно, налоги отдельно. Это не связанные вещи.
Для Кипрского банка нужно основание, да и для РФ тоже.

Вам как визитору-фрилансеру social не платить, можете его грубо прибавить, получиться как раз где-то 74. Насчет процентов - ну вот так.

Платите себе дивидендами - будет 0%, первые 17 лет. :)
Корпоративный налог считаем отдельно.

С таким уровнем дохода, имеет смысл зарегистрировать фирму, получить статус нон-домициль. НА личный счет заводить 19,500, остальное на фирму, с этого корпоративный налог 12.5%. И потом дивиденды себе без налога.

При 100к легко выйти в 20, а если вы занимаетесь ИТ то и ~10%

С геси 2,65 если быть точным.

Воот, спасибо. Я чувствовал что "есть нюанс" :)
Т.е. делаем компанию, необлагаемую базу - на физлицо, остальное на компанию, и дальше по ставке 12.5, или, если попадаю по IP Box - и того меньше.
Нужно считать. Еще раз спасибо.

Ценами на ведение компании не забудьте поинтересоваться :)

Правда, чувствую что 20 будет только если не считать косты на открытие и ведение компании.
А если посчитать, на сумме в 100К снова выйдем на те же 30 %

И минимальным годовым оборотом оборотом на открытие в 500к.е. на данным момент(

Вы совершенно правильно заметили "Есть нюансы"...

Т.е. снова мимо, и даже если поделить доход на двоих с женой, выходим в 28%. Печаль (

А что за 500к?

Если обращаться не в Big 4 и самому директором, то не сильно и затратно, все ж не Люксембург

Я и не говорю что это очень дорого. Я говорю что это стоит денег, "есть нюансы", как выше Вадич написал.

Я могу чем-то дезинформировать, мы просто буквально то же самое планировали с открытием ооо и дивидендами. Но сейчас нам все "помогайки" говорят что открывать ооо с годовым оборотом менее 500к.е. банки отказываются и они нам помочь с открытием не смогут.

Финки вроде Ecommbx/Unlimint тоже?!

Банки никак не связаны с открытием компании, может речь про счёт? Кипрской компании не нужен счёт именно в банке на Кипре, достаточно в какой-то ЕС EMI.

О, я такое в society местном слышал. Но там они признались что у них оснований для остановки деятельности нет, просто говоришь что рассчитываю на доход в 500к в след году, но никто не закроет если будет 50

Хм. Нам в обоих вариантах предлагали именно на основании Кипрского банка открывать, возможно проблема действительно в этом. Но мы в результет уже сдались и видимо будем в лоб получать все на счета физиков и с них платить 30%, либо искать толкового налогового консультанта чуть позже

Это интересная информация, спасибо

У них есть способы заставить тебя добровольно и с радость закрыть у них счёт :(

А какая проблема отдавать 28?

Никакой, хотелось бы просто побольше отдать. 60 процентов.
Или вы серьезно спрашиваете?

После РФ когда отдаёшь 3% в круг как-то жалко

Абсолютно серьезно, и эти советы про 19к и прочие оптимизации - вот это все несерьезно

Вы платите налоги. Хотелось бы поменьше. Мне просто кажется такой ход мыслей разумным, и я не знаю как на него серьезно отвечать. Ок. Ваше мнение я тоже услышал. Спасибо.

Ясно, спасибо

Ну, вот здесь мы так жить привыкли, и вы привыкайте

А вы точно налоговый консультант? :D

У меня не получилось открыть на 500к. Сказали, что надо в IBU, а мне надо было срочно. Открыли на 200к, но сказали, что, если будет больше, то надо им писать письма-объяснения

У человека вроде обратная ситуация

Подскажите по этим 17 годам как они считаются, если не живёшь все 17 неприрывно на Кипре? Например прожил 5 лет, потом уехал на 10 лет, потом опять приехал на 12 лет. Они как бы сохраняются пока не истратил без ограничения ? Не могу принцип понять.

Чёта я сломался.
ПМЖ с 11.2012.
Подался на Non Dom 01.2018.
Получил 03.2018 но счётчик 17 лет с 2015 "налогового года".

Вроде домицалом становишься после 17 лет налогового резиденства. А с этим не все однозначно. Были же истории в отказе от налогового номера если нет доходов, и декларацию не надо было подавать до 19.5. Как вот тут отсчитывать 🤷‍♂️

Мне кажется непрерывно после получения. Написано просто индивидуальное исключение на 2105 - 2031.
Сколько намолотил за 17 лет столько и без Defense Tax.

Только если дивиденды с компании Кипра это единственный доход, то это не годится для Пинк слипа.
Для Пинк слипа доход должен быть вне Кипра.

Делается два контракта: один на физлицо +- 19,500, второй (все сверху) - на фирму.

Но с 19500 вы 3500 в месяц поступлений на физлицо не покажете же, а пинкслип потом продлевать надо будет с такими условиями.

Зачем 3500?
Откуда вы берёте эти цифры?
Пожалуйста, не надо давать больше консультаций по визам.

2500 гросс. Умножить на 12. Вычесть 19500. С оставшейся суммы налог + социалка

Дял чего надо показывать 3500?

Ни для чего. Я как раз и ответил, что не надо

Я возможно что-то опять путаю, но для продления пинкслипа еще на год надо будет показать что у тебя есть (был весь прошлый год) постоянный доход из-за рубежа (не дивиденды от фирмы кипра). Этот момент - правильный? Это то, что нам объясняли юристы.

Нет. Пожалуйста, читайте закреп этого чата, читайте чат.
Читайте, а потом давайте советы, но лучше не давайте.

Мне кажется вы путаете условия для пинк визитерского и номад визы, или хотите подать на номад и, если не получится, то на визитерскую

Мне эта информация не нужна.
Вопрос был конкретному человеку про конкретный совет.

Я извиняюсь, но закреп я уже наизусть знаю, за эти пару недель, мне кажется. Я именно про продление визитерской визы через год, не про первичное получение. Или оно работает так же как первичное - те же документы и залог на счету?

Я вам дал ответ выше.
Ваша информация не точная.

Продление отличается только меньшей суммой оплаты пошлины - 70е, вместо 140.
Всё остальное предоставлять как на первую подачу.

Понял
Фрилансеру только подоходный платить с того что больше 19500 + Gesy , социалку не надо?

Перефразирую
https://www.cyprustaxcalculator.com/
По employment договору на европейскую компанию надо платить social?

На Кипре - нет.

https://t.me/cylaw/74474

Подскажите, правильно ли я понял: т.е. вот я фрилансер, переезжаю на Кипр и мне каждый месяц из Европы приходят деньги на счет по контракту, и суммарно за год это будет, например, 100К евро - то я заплачу с этого 35 тысяч евро?
Это же прям много получается. Это больше чем в той же Германии, которая совсем не гуманна, в части налогов.
Т.е. для нормального фрилансера путь на Кипр закрыт?

Не правильно.
Там прогресивная шкала.
https://t.me/cylaw/74484

1.да 2.нет, российское резидентство потеряется после проведения 183 дней вне россии

А если я не буду ни в одной стране больше 183 дней? То за 60 дней на Кипре как-то могу стать физиком резидентом?

Есть понятие центра жизненных интересов. Надо смотреть где зарабатываются деньги, где недвижимость, где живет семья. Много нюансов

3…2..1… обсуждение ЦЖИ началось =))

п.с. да, он не учитывается

В целом если проводить в россии меньше 183 дней есть шанс стать налоговым резидентом кипра, проводя там 60 дней

Смотря в каких случаях

1. Налоговое резидентво надо получить.
2. От старого "отказаться".
3. Налоговое резидентство надо сохранить.
Многоходовочка.
P.S. нельзя получить налоговое резидентство в чужой стране без ВНЖ.

Прям квест)

Просто хотелось понять возможно ли так в принципе Ну и потом конечно прикидывать конкретный план Сейчас в Турции Думаю куда когда дальше

Всё зависит от €$£

Спасибо Уже обнадёживает)