Налоговое и визовое консультирование на Кипре

Либо как-то по другому решали? Переходили на ГПХ, или подписывали иные договора.

Не очень понимаю, почему вы складываете два налога? Есть же СИДН. Или оно здесь почему-то не применимо?

вчера в чате шло активное обсуждение и знающие люди говорили, что в подобном случае надо будет платить в России и на Кипре

https://t.me/cylaw/36169

Мне кажется, вы просто что-то не так поняли.

Хмм, да, из вчерашнего обсуждения этого не понял. Таким образом достаточно будет платить 30% НДФЛ в России. Спасибо большое, что прояснили. В первый раз это все пытаюсь разгрести

При Кипрской налоговой Резиденции:
1. РФ НДФЛ в зачёт на Кипре по СИДН или 0 при допике что работа за пределами РФ.
Социальные выплаты и другие поборы в убыток.
2. На Кипре в любом случае рассчитать подоходный и если что доплатить разницу + ГЕСИ на всё.

В убыток - вы имеете в виду, что придется платить в РФ, независимо от формулировки о месте работы?

Да.
https://t.me/cylaw/82231

Спасибо

Почему бы не сделать российское ооо которое будет зеркалить услуги в кипрское ооо и платить 12.5% вместо 30%?

НДФЛ 13 %. И что значит «зеркалить»?

Ндфл у нерезидента рф 30%. Ну продать услуги с правом привлечения третьих лиц работодателю от имени российского ооо, которое заключило договор с кипрским ооо на выполнение этих услуг. Для солидности повесить российское ооо на жену или близких родственников

12,5 + 2,65 + обслуживание двух ООО
Всё зависит от суммы...
Интереснее юрисдикции с 0 на дивиденды

Для этого должно быть кипрское ооо, как минимум, а у нас вроде речь о тех, кто на Кипре, но работают на российскую компанию. Во-вторых, тогда деньги дополнительно придётся прогнать через УСНО как минимум, минус 6%

Ну если есть схема как меньше заплатить, я с удовольствием послушаю и поучусь

Если человек живет на Кипре, кипрское ооо не проблема открыть вроде. Через ОСНО, ндс с услуг все равно платить в России при платеже на кипрское ооо. Так что логично ндс повесить на работодателя, который сэкономит 43% налогов на зарплату

При транзите в РФ УСНО не не надо, точнее даже противопоказано.

Попросту невыгодно я бы сказал

Работодатель считает обычно / часто брутто расходы на сотрудника.

Ну тут надо разговаривать с CFO, он быстро посчитает что это выгодно для работодателя:))

Невыгодно в любом случае деньги через лишнее звено в цепи прогонять, как его не назови

Ндс компания все равно зачтет, а 43% это 43%, можно и премию CFO выписать:))

Так все придумали. На Кипре 0 подоходного на дивиденды, остаётся 2,65 геси + первых 17 лет без обороны.
Гугл "юрисдикции с 0 корпоративным налогом". Просто они все дорого...

Так на Кипре налог на прибыль же или вы имеете ввиду транзитить дальше с Кипра на бивиай условный?

РФ компания оказав услугу + НДС, получила эту услуг с 0 НДС с Кипра = НДС в бюджет, чистый зачёт для получателя услуги. Если не хитрить то всё чисто.

скажите пожалуйста, на дивиденды рф компаний тоже будет 0?

Да, но в РФ будет свой налог.

О, круто, спасибо

Там вообще никаких проблем не должно быть, чем мотивировали отказ?

"у вас не было дохода, зачем вам нужен TIC"
вполне частая история.
надо просто обосновывать для чего именно он нужен.

однозначно не могу сказать, но возможно сложности начались, когда я с казал, что я самозанятый, и тут они стали придумывать какие-то еще и еще справки, которые в принципе невозможно получить (узнавал)

http://mof.gov.cy/assets/modules/wnp/articles/202111/1012/docs/presentation_business_attraction_strategy.pdf слайд 12
Вычет вам рассчитает бухгалтерия

Если речь про снижение с 100к до 55к вычета на 50% - никакой официальной информации о его принятии не было вроде. У вас есть?

Нет, ждём-с

Для кого/чего вы хотите доказывать?

Для налоговой Кипра, чтобы декларацию за этот год в следующем году подать. Ну и вероятно, для российской тоже нужно как-то сообщить, что не резидент

Для кипрской налоговой вы в декларации просто и честно напишете про 183/60/0.

Понял, спасибо Дмитрий, а подтверждения в виде посадочных и тд нужны? По факту они спрашивают это когда-либо? Они же как-то должны эту инфу проверять?

В паспорте же есть штампы с датами въезда и выезда из страны?

Нет, я по кипрскому вьезжаю, ничего не ставят

У налоговой нет никакой мотивации не доверять вам в данном вопросе. Ну и никакие посадочные ей разумеется не нужны.

Спасибо большое!

До налогов вероятнее всего не дойдет. Банки не любят крипту и не хотят иметь с ней дело.

Налоги вы платите там, где являетесь налоговым резидентом.

Я правильно понимаю это касается только tax income а social insurance(8.3%) работодатель в любом случае вычитает из зарплаты даже если работник не является налоговым резидентом Кипра ?

Все местные налоги и взносы с зарплаты с вас возьмёт работодатель. А вы уже в своей декларации в РФ будете декларировать доход и уплаченные налоги.

Спасибо Катя !

Налог- нет, а вот штраф точно заплатите. Не имеете права вообще сдавать. Сдают на свой страх и риск…

От куда такие выводы что нельзя в данном случае?

Не гражданин, не резидент… Прав в данном случае никаких

Может он гражданин ЕС? Супруг гражданина ЕС?

Обычно об этом сообщают в вопросе))

Тут не сообщили, а вы сразу ответили :) А я докапался, потому что ещё 8557 человек читают.
Важны нюансы.

Посмотрим, будут ли уточнения

+ не платится ли всеми?

Rental income
Rental income is subject to defence contribution at the rate of 3% after allowing a deduction of 25% on the gross rental income.

Persons who are not Cyprus tax residents are exempt from defence contribution.

Только если будет дополнительный запрос от мигрейшен.

Ааа ок, спасибо

Полагаю тогда выписка от администратора фонда сгодится как подтверждение

спасибо

Тогда посмотрите совет Вадича.

От типа визы не зависит.

Окей, а вообще как это происходит?

Поиск "13 30"
Налоговая резиденция на календарный год определяется.

да вроде они не пишут про гражданство

Вот и я не нашла.

уверен, что распространяется и на киприотов, которые, например, учились и начинали карьеру в UK, а потом решили вернуться на Кипр

Распространяется. Мой коллега вернулся на родину из США и получил вычет.

Да

Где вы живёте больше 183 дней в году, там вы и обязаны платить налоги.

Я живу на Кипре 227 дней и не планирую уезжать. Подскажите пожалуйста как мне тогда оплачивать налоги на Кипре?
Как я понимаю по family reunification я не имею права работать на территории кипра

Вам надо получить кипрский ИНН - TIC
Посмотрите, пожалуйста, информацию в закрепе этого чата.

Спасибо

Получается запросить Инн, назвать его работодателю , а как производится оплата налога?

Со слезами счастья на глазах:)

Если есть такая обязанность - информируют
Нет обязанности - не информируют

По закону РФ обязаны, а дальше дело ваше.

автоматический обмен есть, как оно на практике - не знаю.

А в каких случаях нет обязанности?

Работает

Чтобы автоматический обмен работал - надо предоставить Инн из эрэф

Если вы в году, прожили 183 и более дней за пределами РФ, можно не информировать

Разве? Помоему только о движениях по счету можно не сообщать

Его спрашивают при открытии счета в Хелленике, например.

А где я сказал, что не спрашивают?
Дима, прекращай нападать на меня

Читайте лучше первоисточники от ФНС РФ, предположения могут дорого обойтись.

Имелось ввиду, что избежать этого нельзя. Обмен будет работать.

Можно, если указать кипрский TIC в течении текущего отчётного периода.

А это хорошая идея!

Я уже в чате писал, как это можно пробовать делать.
Ну и успешные кейсы есть.

Ушел читать 🤘

А мне кажется, я TIC указала, а не ИНН

TIC - это и есть ИНН)

TIC местный, а не ИНН из РФ

Нет, не правильно. Сотрудники платят сразу.

Не правильно поставила вопрос, я буду платить 12.5% или сразу 30%?

Таких налогов на зарплату на Кипре нет.
https://www.cyprustaxcalculator.com/

Да.

Но именно же с доходов, не с полученных денег? То есть если я продал бумаг на 10000 евро, а куплены они были по 5000 евро, то налоговой базой же является только 5000 евро, и именно с них и платится сбор?

Как считается доход частного лица не знаю, но мне кажется там что-то было про вывод от брокера.
Но не уверен как период больше года отражается. Про геси тут:
https://www.gesy.org.cy/sites/Sites?d=Desktop&locale=en_US&lookuphost=/en-us/&lookuppage=hiofinancing

Ну по ссылке написано income earners 2.65%. Очевидно доход от продажи ценных бумаг туда попадает и очевидно он может быть уменьшен на сумму расхода по их покупке

Не всегда всё так как очевидно, особенно когда появляется прирост капитала (нереализованный) и расходы разных периодов.

https://www.pwc.com.cy/en/publications/assets/tax-facts-figures-2020-russian.pdf

Есть подробный разбор, может будет ответ на вопрос

На Кипре вроде нет налогов на прирост капитала, насколько я знаю🤷‍♂️

Лучше тоже самое но 2022 год использовать.

Повторюсь, я не в курсе как отчитывается частное лицо. Может кто-то подскажет или уже к бухгалтеру. Акциями тут много кто увлекается, просто пятница - вечер :) Теплый вечер!

Спасибо, ознакомился. Вроде ничего страшного не нашел)

Смотря какая услуга и где оказывается.

3д Дизайн, оказывается онлайн

Если это экспорт услуги я бы выставил VAT 0%, но лучше все спросить у вашего Кипрского бухгалтера - у него может быть своё мнение.

Спасибо за ответ. Бухгалтер сказал, что нужно добавлять VAT, я просто не понимаю в этом логику

Может вы что-то не договариваете. 3D графика в чем-то виртуальном, не помещение на Кипре?
Сотрудники Кипрской фирмы, получают заказ из UK и туда же отправляют выполненую работу?

3д графика для виртуального здания. Да, сотрудники Кипра получают заказ и отправляют рендеры в uk. Вы больше вопросов уже задали, чем наш бухгалтер 😅

Я на всякий случай задал этот вопрос своему бухгалтеру, но сегодня выходной - раньше понедельника наверное не ответит.
Я всё ещё склоняюсь к VAT 0%.

Да, я тоже к этому склоняюсь. Спасибо вам большое!

Что Вы имеете ввиду под виртуальным зданием? :) Если бухгалтер решил, что это дизайн здания (недвижимости) на Кипре, то исходя из этого НДС и начислился. Если это на самом деле услуги дизайна, которые никакого отношения к недвижимости на Кипре не имеют - Кипрского НДС начислять не нужно. Нужно объяснить бухгалтеру, что услуги не имеют отношения к недвижимости на Кипре :)

Если заказ выполнен кипрскими сотрудниками на Кипре, то работа/услуга сделана на Кипре - может быть кипрский ндс.

Здание для метаверс. Пока концепт дизайн. Наш бухгалтер не уточнил какие услуги мы предоставляем, но с уверенностью сказал, что ндс нужен (и даже если бы уточнил, мне кажется не понял бы о чем речь 😅) спасибо вам за ответ! Вывод - надо менять бухгалтера

Экспорт услуг никто не отменял, вот если для Кипрского заказчика - тогда да.

Имеет значение клиент компания или физ лицо и, как Вадич правильно сказал, где они. В этом случае компания вне Кипра

Пожалуйста :) Бухгалтер мог Вас не так понять ;)

Предоставление дизайнерских услуг B2B (т.е. Кипрская компания продает услуги другой компании за пределами ЕС) не облагается кипрским НДС, т.к. в таком случае местом предоставления услуги считается страна компании-клиента. У кипрской компании должны быть подтверждения, что улуга предоставляется именно юр.лицу, а не физ.лицу., т.к. предоставление этой же услуги физ.лицу облагается кипрским НДС 19%.

Спасибо большое за ответ!

Не за что. И ваш бухгалтер должен уточнять, какой именно вид услуг предоставляется, т.к. есть услуги, которые являются исключением из этого правила.

Бухгалтерия не поняла моего вопроса, пришлось доказывать что я вдруг не сошёл с ума.
Если в UK заказчик фирма то VAT 0%
1. От фирмы фирме.
2. Услуга не касается территории Кипра.

😂
Спасибо большое, что узнали!