Налоги на Кипре: от TaxID до TIC и ГЕСИ при переезде

Подскажите, пожалуйста. Перевели деньги за фриланс как физическому лицу. Как в последствии оплатить налоги за полученную прибыль? Текущий работодатель сторонний доход вряд ли будет оплачивать :)

Пододохдый + геси.
Поиск по группе, через tax portal.
Налоги надо платить.

Пожалуйста, прочитайте информацию в закрепе этой группы.

Скажите, если получить pink slip (FR spouse, с февраля 22 на Кипре), а после устроиться в Кипрскую компанию, то попадаешь под налоговую скидку от 55к/год? Или уже считается, что не выполняешь условие по

«..employees were not residents of Cyprus for a period of at least 10 consecutive years immediately before the commencement of their employment.»

Нужно подождать разъяснений. Предыдущая версия вычета считалась по налоговым годам и налоговому резидентству.

Добрый день! при заполнении tax declaration за 2021 год в конце вышла строчка о добавлении какого-то дополнительного налога в 10% (10% ADDITIONAL TAX (note 6)), в этом note 6 написано: If the income declared in the temporary assessment is less than 75% of the final taxable income, then an additional tax of 10% on the difference of the tax finally established and the amount of the temporary tax paid or due is imposed. The additional tax amount is automatically calculated without taking into account any foreign tax and you are permitted to change the amount accordingly.

то есть я начала заполнять декларацию, временно сохранила, потом дописала доход, и вижу, что мне пытаются прибавить 10%.... судя по всему, я могу его убрать и поставить 0, но это будет не потому что у меня есть еще и foreign tax, а просто потому что я сохраняла документ 2 раза.
кто с этим сталкивался?

Это штраф за просрочку предоплаты оплаты подоходного за 2021.

Спасибо, то есть за 2021 год?
а до какого числа нужно было оплатить? Я думала, что если продлили заполнение до 31 августа, то и оплатить можно до 31 августа, не так?

И обязательно должна быть предоплата? Нельзя все одним траншем оплатить?

Предоплата обязательно. В 2022 платится за 2022.

здравствуйте! в мурзилке из закрепа в налоговом календаре прочитала, что до 31 июля 2022 нужно было оплатить налог физ лица за 2021 год, или я не там ищу? (про оплату 31 июля и 31 декабря 2022 за 2022 год написано про юр.лица.)

Да.
Но продлили до 31.08

про provisional tax для физ лиц можно тут прочитать. он касается income other than salaries, pensions, dividends and interest : 2021: https://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/cy/Documents/tax/tax-alerts/CY_TaxAlerts_6_07_21EN_Noexp.pdf

2022: https://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/cy/Documents/tax/tax-alerts/CY_TaxAlerts_04_07_22_EN_NoExp.pdf

Так может продлили, а систему не поправили.
Обычно
31st July
Electronic submission of 2021 personal tax return (Form IR1) by individuals and payment of the relevant income tax liability

а по оплате финального налога всегда +1месяц к 31/07 дается, как и при оплате промежуточного налога. т.е это стандарт что 31/08 финальный дедлайн для оплаты income tax за прошлый год.

Там вопрос почему система автоматом +10% лепит :(

а по ссылкам как раз ответ. из-за того что не платили промежуточный налог в 2021. видимо доход в форме указывают other than salaries, pensions, dividends and interest

да, сейчас продлили до 31 августа, я знаю.
просто вопрос был изначально в другом, что мне приписали дополнительно 10% налога, и вы сказали, что это штраф за неуплату предоплаты налога, т.е. за 2021 год по вашим словам я должна была оплатить в 2021 году, а в мурзилке написано, что за 2021 я должна была оплатить в июле 2022.
ищу истину )

У частников есть промежуточный?

Я вот уже совсем запутался...

Ира, спасибо, почитаю еще ваши ссылки!

2) И вопрос по налогам, я правильно понимаю, что теперь все, кто зарабатывают больше 55тыс в год, и живут меньше 17 лет на Кипре, платят только 50% ?

Не все. Те, у кого рабочее ВНЖ и они соответствуют нужным критериям. В чате это было обсуждено и прописано не раз.
Уточните у вашего работодателя.

не выглядит проблемой, все уехавшие такое будут делать в (за) свой первый (неполный) год на Кипре

Всем привет. А нужно ли платить налоги, если ты самозанятый в РФ, при этом зарплата приходит на российскую карту?
Может есть ли номера юристов, чтобы проконсультироваться?

https://t.me/cylaw/118212

Подскажите, пожалуйста, через какое примерно время приходит ответ от налоговой по поводу получения taxid? Писала 12 августа, пока тишина

Бывало у меня и до 5 раб дней. Отправьте повторный имейл

писал им в течение двух недель каждый день, ответили только на последнее письмо (на следующий день), такое ощущение, что они там случайно выбирают, какие письма читать

а вы каждый раз скидывали документы или просто свое письмо им обратно закидывали с сообщением Посмотрите?

по-разному, иногда отвечал на предыдущие письма, иногда засылал всё заново

Мне на следующий день прислали, потом еще в течении дня трижды исправляли опечатки в моем имени

Я сходил в сам такс-департамент и подался на Тик. Процесс занял 5 минут с пробежкой до копи-центра (нужны были копии документов). Прямо там распечатали и присвоили номер.

Это в Пафосе

Скажем так юр лицо пристроено в низконалоговой стране, где налог на прибыль весьма низкий, есть офис, местный директор (который реально управляет, не номинал) то есть управление и контроль происходит из этой страны.

Сейчас ищу куда себя как физика пристроить для низких налогов на дивиденды.

Так это много где так, налоги платятся в стране где "центр принятия решения" - очень мутная и дорогая схема.
На Кипре налог на дивиденды первых 17 лет при получении статуса нон дом 0, платится только геси 2,65 %
Меньше есть в UAE

Про налоги Кипра на дивиденды уже изучил, да. Спасибо!
Мутными темами не интересуюсь, звучит как-будто очередной оффшор, но это не так. Да и центр принятия решений опять же на 100% был в стране регистрации, сейчас все учредители разъехались кто куда и получается что все размыто и у всех меньше 50%.

Так 0 в Латвии и Эстонии это очень мутно. Точнее я не нашёл прозрачной и понятной схемы, но я не настоящий сварщик.

В любом случае спасибо за ваше мнение, оно всегда весьма актуальное и ценное, не раз уже обращал внимание 🤝

Кто в курсе- если доход в России 3-ндфл, а налоговый резидент Кипра? То что?

То читайте закреп, а потом делайте поиск в чате.

Подскажите по налогам, пожалуйста.
Часто вижу обмен рублей в России на евро на Кипре. Подскажите, такой перевод будет являться доходом, за который нужно будет отчитаться перед налоговой на Кипре?

Налоги не зависят от физического (переводов) перемещения денег, они зависят от вида дохода и налогового статуса.

как оплатить геси за текущий год 2022?
на портале jcc в tax year не дает вписать ничего кроме 2021(

Я попробовала по коду 0315 сделать пробную запись на 2022, там дедлайн для оплаты вышел 31/07/2023. Т.е сейчас до 31/08/22 (+1 месяц от 31/07) действительно только 2021 можно оплатить. Попробуйте 1 сентября по этой же ссылке зайти, должно на 2022 смениться. Ну или можно через такс портал запись сделать и оплатить, если не хочется ждать.

спасибо! попробую

Подскажите, пожалуйста. Спонсорство в сфере спорта имеет какие-то Tax benefit на Кипре?

Я бы вот тут спросил )
https://t.me/cylaw/109087

Я так понимаю ещё TIC нужен.
Впрочем без него и не уплатить налоги.

Для работы удаленно он не нужен )))
Но не буду спорить )))

А если доход меньше 19500 в год TIC нужен?

Пока опционально.

Т.е. можно сделать а можно и не делать?

Если нужно платить Gesy - нужен TIC.

Да. Опционально. Зависит от ситуации. И от вашего кейса.

Ну тогда определённо да. При визитор ВНЖ.

Подскажите, пожалуйста, если я работаю удаленно в компании в России, то при оплате Геси через jccsmart нужно выбирать код 0710 “withholding (at source) GHS on non-resident’s income”? Смущает то, что когда «проваливаюсь» дальше, появляется “from artists”.

Там что-то про селф было, в чате на днях писали.

А разве меня можно отнести к этой категории, я же сотрудник компании, а не самозанятая?

Так это только для Геси.
https://t.me/cylaw/122791

Спасибо большое! Сразу и не сообразишь, какую форму заполнять

Всегда лучше задать вопрос в налоговой / бухгалтеру и получить письменный ответ.

Если вы работаете как резидент Кипра ко контракту на не Кипрскую компанию то скорее всего GESY надо платить по коду 0315 SELF ASSESSMENT OF GεSY ON OTHER INCOME

А 0313 что тогда не могли бы глянуть?

Судя по описанию в jcc 0313 тоже ок, но если посмотреть в FAQ тут https://www.mof.gov.cy/mof/tax/taxdep.nsf/all/156B632A4CDC558FC2258402003DB45F/$file/FAQs%20%CE%93%CE%B5%CE%A3%CE%A5.pdf?openelement - надо платить по 0315
С оплатой по 0315 декларации в статусе Accepted - я так понимаю все ок.

в такс портале 0313 - GHS self-assessment on Other Income of Self-Employed; в jcc : GHS Self-Assnt for Individuals with NO Financ.Stat.(0313), GHS Self-Assnt for Individuals WITH Financ.Stat.(0313)

Т.е. 2 раза 0313 - опечатка в jcc?

нет, просто если self-employed зарабатывает больше 70к и делает аудит, ему по второй ссылке, если меньше, то по первой. т.е 0313 это для self-employed на Кипре.

Спасибо за ответ, но в этом пункте меня смущает слово «self assessment”, так как у меня уже есть 2 ндфл со всеми выплатами

Для Кипра ваш платеж это и есть self assessment, так как ваш работодатель(или заказчик) никак не мог удержать GESY "у источника" в виду того что компания не резидент Кипра.

Можно уточнить: Financ. Stat. - это аудит? То есть мне выбирать пункт «with no finance Stat.” при его отсутствии?

Спасибо, поняла.

выбирайте 0315, мы только что чуть выше в чате разобрались что 0313 это для статуса self-employed который только для граждан Кипра/EU.

верно Вам выше подсказали про код 0315. используйте его

Ещё раз спасибо!

Спасибо, так и сделаю!

а вот кстати интересно что в первой методичке по геси был код 0313 для такого вида дохода. видимо отсюда идет путаница еще. сейчас же более детальную расшифровку дали и отделили в код 0315 геси с employment from abroad.

Теперь всё понятно :)

Добрый день. В закрепе не нашел. Я работаю как ФОП в Украине и планирую релоцироваться на Кипр продалжая работать на компанию. в этом случаем мне надо будет платить налоги как ФОП и с дохода на Кипре? или как-то по другому? Всем спасибо за ответ на мой вопрос 🙂

Да, и там и тут.

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, правила 60 дней для налогового резидентсва распространяется на статус ВНЖ, что я смогу меньше 90 дней в полугодии находится на острове?

https://t.me/cylaw/99691

Там список что нужно выполнить, чтобы быть налоговым резидентом по правилу 60 дней.
А распространяется ли это на требование не отсутствовать на Кипре более 90 дней за полугодие?

Нет правила полугодие, есть не больше 90 дней за раз.

Добрый день! Сегодня были в налоговой, пытались подать документы для получения TIC. Нас отправили регистрироваться в Гэси, потом уже к ним. Доход - capital gains. Но, насколько я понимаю, этот вид дохода не облагается налогом? Или же гэси обязателен для всех налоговых резидентов? Спасибо

Платить Геси должны все.

И tic без гэси не получить,верно?

Не верно.
Не всем можно использовать Геси.

Олег, я понимаю,что дальнейшие вопросы логичнее задать, консультируясь у бухгалтера/юриста. Не порекомендуете, к кому при таких исходниках обратиться?

https://t.me/cylaw/109087

Спасибо

Мне выдали отказное письмо в social insurance и выдали tic на его основании

Ага, спасибо. А отказ на основании чего?

https://t.me/cylaw/117730

Спасибо

В закрепе про получение тик написано.. Работает. Бланк, письмо на электронку из дома. Один-два дня и у Вас есть номер..

Трижды отправляли. Позвонили, сказали, привозите распечатанные документы. Привезли. Послали в гэси. Закреп изучен.

Странно, мне и супруге без 180 дней на острове все прислали за два дня,,

Вам повезло, нам нет.

Нехорошо;((

У вас был рабочий контракт с кипрской компанией?

Нет.

Ну вот теперь стали требовать раскрыть и описать источник дохода и отношения с social insurance

Проводил swift transaction из банка БКС в Bank of Cyprus в пятницу, ничего не спрашивали, деньги дошли сегодня. Сумма маленькая была, не десятки тысяч

Речь о получении TIK

Видимо не к месту я написал , ок

Уважаемый чатик, вопрос по налогам:
надо ли платить GESY с дивидендов российских компаний налоговому резиденту Кипра?

Да + налог на оборону

налог на оборону не нужно ведь платить если не домициль

Если нет - нет.
Если да - да.

К сожалению, да, платить GeSy надо

Подскажите, читаю чат и мне кажется я окончательно запуталась в геси.
Я - визитер, налоговый резидент по итогам этого года
я правильно понимаю, что
1. ГЕСИ надо начинать платить с доходов сразу, уже в том году в котором ты становишься налоговым резидентом?
2. Что если 31го июля я фактически еще не набрала 180 дней и не знала, буду ли я резидентом? Это уже считается как пропущенная выплата за первое полугодие налогового года?
3. Если п2 - да - эту сумму можно/нужно доплатить 31го декабря? Со штрафами?
4. Если п2 - нет - я просто начинаю платить геси с суммы поступлений начиная от 31го июля?

1. Да, как только получили налоговый номер.

Поняла, спасибо.
Подскажите еще, пожалуйста: лучше заплатить нужную сумму 31го декабря или как можно скорее?

Лучше платить вовремя, не откладывать на последний день.
Я честно не знаю как заранее можно платить очередной платёж.

Я имела ввиду: я сейчас пропустила июльский платеж. Что в этом случае обычно делают? Оплачивают его сразу как возможно или со следующим (декабрьским) платежом?

Платить сейчас - если система позволяет.

Я визитором никогда не был, но в налоговом портале где оплата всякого разного вижу и код 0313 - GHS self-assessment on Other Income of Self-Employed , по которому можно в любой момент платежку сделать. Разве за Геси ее нельзя оплатить заранее?
https://taxportal.mof.gov.cy/TaxAccount/SelfAssessmentForm?taxCode=0313

Я не в курсе, я не разу не платил сам налоги :)
Всё через бухгалтера.

Два советчика 😂😂

Здравствуйте!
Не подскажите, если у меня армянское ИП, я там получаю доход и перееду на Кипр, я сразу должен платить налог или только через 183 дня?

Пожалуйста, посмотрите информацию в закрепе этого чата.