Налоги и юридические вопросы на Кипре: практические ответы

2020

за 2020 конечно
2021 ещё даже не закончился

Если я работаю с 2021 года, то что нужно сделать, чтобы получить этот вычет для тех, кто начал недавно работать на Кипре и как он называется?

Подойти к бухгалтеру и уточнить.

https://taxsummaries.pwc.com/cyprus/individual/income-determination

Вам надо заполнить форму для работодателя TD59a. Если вы уже это делали и копию себе не оставили, то попросите. Там вычет должен быть указан. Спрашивайте в бухгалтерии своего работодателя. Называется Deduction for first employment

Спасибо!

В форме есть такая строчка. Там должна быть цифра. Сколько - это почитайте в мурзилке выше.

должен

А работодатель тоже за меня должен отчитываться по удержанным с меня суммам или только от меня эти данные поступают?

данные поступают от обоих

От работы подают на то что они знают, а вы подаёте декларацию на всё что добываете.

Так я ничего больше не добываю

правила едины для всех (ну почти)
можно заплатить бухгалтеру, что бы он заполнил форму для вас

Кипр это не РФ. Декларацию подавать вы должны, даже если у вас 1 работодатель.

Я читал, что для тех, кто недавно работает на Кипре, есть какой-то вычет (кажется первые 2 или 3 года). На него можно подать при заполнении декларации или это надо как-то отдельно делать?

это должен был уже сделать (или не сделать, некоторые не в курсе) ваш бухгалтер

А каким образом я должен получить излишне уплаченную сумму, если бухгалтер это сделал?

вы её уже получили (или нет) в составе суммы зп после налогов

Понял... но кажется с меня вычитали по полной. А вернуть переплаченное как-то можно или уже поезд ушел?

раньше было нельзя

если не вычитали, то в налоговой декларации укажите что у вас есть право на этот вычет. лет через 5-6 получите рефанд на банковский счет

есть опыт или теория?

Можно. Подав декларацию и подождав 6 лет ее проверки. В начале года вы должны были форму по предварительным доходам для работодателя заполнить TD59a. Там этот вычет должен быть. Проверьте.

опыт. рефанды переплаченных налогов возвращают через 5-6 лет. у вас будет переплата налога, если ваша бухгалтерия на работе не учла этот вычет.

мне конкретно про этот вычет говорили, что вернуть нельзя

Что-то я запутался... До 30 ноября надо подать декларацию за 2020 г? Или это уже за 2021?

именно рефанд этого забытого в 2015 вычета пришел на счет в 2021г. возможно вам говорили так потому что забыли и в декларации его указать.

да, вероятно, декларация уже была "approved"
их раньше для IBC быстро делали

в таком случае конечно не вернут( хотя может можно было бы оспорить и подать уточняющую. но тут опыта нет, не подскажу.

за 2020

https://taxportal.mof.gov.cy/

раз уж речь зашла, про этот портал - income tax собираюсь оплатить. Загвоздка, что там есть коды 0200 ( Income Tax Individuals and Legal Persons) и 0300 (Self-assessment of Income Tax / Company Tax). В чём разница, может кто знает?

Нет. Налогообложение недвиж. имущества происходит в той стране, где оно находится.

Более 3х лет по новым правилам

Спасибо, т.е. декларировать тоже не требуется?

если единственное жилье или еще какие то кейсы, но это не важно сейчас)

платить налог на Кипре с продажи недвижимости в РФ не нужно, а платить взнос в ГЕСИ с суммы продажи этой недвижимости нужно? ... все-таки большая сумма получается, даже если брать 2,65%... или если всё-таки нужно платить в ГЕСИ, то можно ли вычесть из суммы продажи первоначальную сумму покупки этой квартиры 5 лет назад и платить в ГЕСИ только с этой разницы?

А кипре доход от продажи недвижимости разве облагается ндфл?
По-моему, только cgt, т.е. налог на прирост капитала.
И взносов в геси с этого дохода не должно быть.

1. повторю свое сообщение: "платить налог на Кипре с продажи недвижимости в РФ не нужно," (это ответ на ваш вопрос: "А кипре доход от продажи недвижимости разве облагается ндфл?"... 2. вопрос в другом: считается ли сумма, полученная от продажи русской недвижимости в РФ, доходом для ГЕСИ ? ... то есть, нужно ли платить в ГЕСИ 2,65% от суммы, полученной от продажи русской недвижимости?

@matrosoveu Евгений

спасибо!

Эльмира Тахтарова, и проконсультирует и все подаст https://www.facebook.com/e.takhtarova

От 200 евро и до бесконечности

Спасибо

у TIC нет никакой официальной категории

Поняла. В ответ на мою регистрацию TIC пришла бумага с номером и другими данными, где в т.ч. есть Category (и вот там есть этот самый employer). Правильно ли я понимаю, что это ничего не значит в данном случае?

ничего не значит

Спасибо.

Это не тика категория а вашего ARC

у ARC тоже нет категории

категория есть у ВНЖ/ПМЖ

Да, но в арс ее видно - у одних с 5 начинается номер, у других с других цифр. Это от категории внж зависит.

В любом, случае, ни то ни другое - не employer, a spouse

у всех иностранцев (в том числе и yellow slip) с 5
это что бы с кипрским ID не совпадало

spouse тоже разные бывают, в том числе и с правом работы
это уже не забота налоговой

Заплатил налоги? Спи спокойно. Такая концепция, да?)

то, что указано в приложенной бумаге - основание для выдачи на момент выдачи
миграционный статус человека может меняться, и не налоговой за этим следить

Ясно, благодарю.

вы налоговый резидент РФ будете по итогам 2021 года?

Да

тогда ваше внж не причем за 2021 год )))

А за 2022, по полной?

Тоже интересно

Нет, аренда недвижимости used as residence не облагается

Спасибо! А есть где-то ссылка посмотреть информацию?

Нет. Но компания должна будет удерживать налог с арендодателя при выплате ему арендной платы.

То есть сумма скорее всего увеличится в договоре, поскольку арендодатель не захочет терять чистый доход.

Не могу сказать. Юр.лица обычно платят налоги. Уточните этот момент у бухгалтера.

http://www.ashiotis.com.cy/en/Post/Withholding-tax-on-rent-/16

CY VAT Act, Schedule 8 Art 1(a)(vi). Там building used as residence все ещё exempt. Если у Вас есть консультанты, они Вам примерно в конце 17-начале 18 должны были апдейт прислать, когда закон поменялся.

Не вникал пока в wise. Спасибо, гляну

Нет, для всех налоговых резидентов.

Это какое то новое правило? В 2019 такого не было

Изначально как ввели Геси так и было.

Шок контент. А если не платить, то что то за это может прилететь?

Если сдать декларацию и не платить - не может, а точно прилетит.

Спасибо, тогда пожалуй не буду сдавать декларацию. Писали, что теперь вроде можно не сдавать, если не превышает 20к

это исключение за 2020 год было, разовая акция.

Вон как. Я думал что это с 2020

2020 это первый год с обязательной «нулевой» декларацией, но решили повременить

это вам лучше у своего бухгалтера спросить, у каждого свои тараканы.
У меня много времени заняло донести что меня интересует списывать те расходы которые СНИЖАЮТ налогооблагаемую базу, а не увеличивают. А то у них один ответ всё можно, а потом оказывается мало того что налог на прибыль не снижается, так еще чего-то добавляется.
В итоге билеты на транспорт / аренда авто / гостиница безоговорочно списывается со снижением, а рестораны даже не сдаю, там какие-то лимиты.

сейчас все граждане РФ валютные резиденты. просто кто пребывает более 183 дня за границей, тот освобождается от некоторых обязанностей.
читайте закон о валютном регулировании.

Спасибо, я прочитала комментарии юриста, с валютным резиденством вроде бы понятно. А вот информацию про недвижимость я не смогла найти. Вопрос остаётся открытым🤷‍♀️

Доброе . 15% как нерезидент рф платите в России , на Кипре или освобождены ( доход до 19500€), или доплачиваете 5 %или 15% в зависимости от суммы дохода

Спасибо!

+ Gesy

Не 15% ндфл, арендатор удерживает 13%, так как он не знает другие источники дохода РФ и статус налогоплательщика.
Вы подаёте декларацию в РФ и платите по ставке 30% как нерезидент. Этот налог можете исключить из суммы к оплате на Кипре потом при подаче декларации здесь.

Чтобы сократить размер налона в РФ можете стать самозанятым, проверьте по сумме проходите или нет, сумма в год 2.4 млн.
Тогда будете платить 6% от суммы дохода сами и не подавать декларацию. Договор аренды нужно будет или перезаключить, или допник к имеющемуся сделать.

Не будет. Написала вам

Большое спасибо за информацию!

раньше, до короновируса, в налоговой выдавали
это был обязательный документ для продления рабочей визы

Сложно было получить? Мне просто tax adviser поёт что это very time consuming и кажется заломит цену. Может самим не сложно

нет, раньше было 20 минут и бесплатно
но для рабочей визы

До 2019 года для рабочей визы получала tax clearance certificate в налоговой Лимассола - 4-5 рабочих дней (по цене не помню, но то ли 85 евро (как tax residence certificate) , то ли около того); в 2019 году налоговая сказала, что больше такие не выдают и несите в Мигрейшн tax returns.
Именно по поводу продажи недвижимости не подскажу.

а кому вы платили?
сколько раз ни получал - всегда было бесплатно

Понятно. А был прецедент, что человек не сидел год безвыездно, и на этом отказ пришёл? У меня юрист просто другого мнения, но не буду писать, какого, а то люди начнут считать это абсолютной юридической истиной

Платила, покупая марки на эту сумму, кот клеились на сертификат. Сорри, не так выразилась.

очень странно
марки были, да - на 2 евро

Точно дороже, но не под рукой посмотреть; в любом случае недорого даже 85, если сравнивать с услугами третьих лиц

всегда получал сам, правда, в налоговой Никосии, и всегда было 2 евро за марки и всё

2 евро марка было на каждый год, когда давали их

Я тоже всегда сама, по сумме не помню. Я склоняюсь, что вопрос скорее был, надо ли привлекать кого-то и ответ, что самим все можно сделать, сколько бы не стоило)

в июле направил в налоговую письмо с вопросом о том, как получить этот сертификат. мне через пару дней позвонили и сказали то же самое, что и вам: показывайте декларации и главную страницу taxisnet.

https://splcy.com/why-invest-in-cyprus/income-tax-in-cyprus/

Спасибо, я правильно понимаю, что могу рассчитывать на 50% возврата подоходного налога?

если подпадаете под критерии - то да

А критерии:
1. Не был раньше резидентом
2. Если доход меньше 100 тыс, то на 5 лет вычет, если устроился с 2012 по 2020? Верно?
Как понимаю, кто в 2021 устроился уже мимо?

50% - это у кого годовая зп >= 100_000, если меньше, то только 20%

Увидела! А можно уточнить, возврат идёт 20% уплаченного налога, или пересчитывается налог от 80% дохода и возвращается разница между оплаченным от 100% и рассчитанным от 80%?

бухгалтер сразу делает вычет, ещё при начислении зп, снижая налогооблагаемую базу на 20%

Вы этот вычет сразу учитываете в расчете зарплаты и налогов.

и это речь про income tax, до него вычитаются soc. ins. и gesy

Да, конечно, про него и говорю. Просто не могла понять, эти 20% высчитываются от уплаченного налога, или просто рассвет налога идёт от 80% заработной платы

Из 100 % вычитаются 20% и еще взносы в сс и геси.

Теперь все поняла!
Спасибо вам большое :)
Но GESY и соц налоги, все равно от полной суммы идут ? (На них этот вычет не действует)

да