Налоги, резидентство и вычеты: обсуждаем актуальные вопросы на Кипре

"Налоговая Мурзилка" есть в закрепе на русском, она ответит на большинство вопросов.
3. Двойное налогообложение говорит о том что вы можете зачесть на Кипре часть уплоченых в рф налогов (надо консультироваться с бухгалтером что можно зачесть, что нельзя и как)
4. На Кипре вы платите налоги со всех мировых доходов.

Воу, 94 страницы, я смогу! Спасибо!

Там нужной вам информации будет страниц 5, вы точно сможете)

Там есть картинки 😏

о, да, жаль нет сравнения договоров о двойном налогообложении Казахстана и России с Кипром, но это я обнаглел )) Все арвно с бухгалтером консультироваться
Если кому-то нужен договор:
https://www.nalog.gov.ru/html/docs/conv/Cyprus.pdf

Если учесть что вы возможно не имеете права оказывать большинство ИТ услуг с Кипра для РФ (9 пакет санкций), то вам остаётся только Казахстан.

Пожалуйста, посмотрите информацию в закрепе этого чата.

Я посмотрела, там написано платить налог Кипру, вопрос вместо налога в Израиле или плюс к нему ?извините, может я не так поняла

Если вам как фрилансеру надо что-то платить Израилю - платите. Если есть договор об избежании двойного налогообложения между Израилем и Кипром - можете попробовать зачеть часть уплоченого там в счет налогов тут.

А где можно выяснить это не подскажете?

Про налоги Израиля лучше спросить работодателя, про двойное налогообложение - список легко гуглится.

Спасибо

Если в 2022 году вы не набрали 55к - значит в нем скидки нет.
Вопрос в доходах в рамках календарного года.

нет. в ноябре было выпущено разъяснение - этот кейс там разобран. скидка есть

Да. Информация про налоги в закрепе этого чата

Спасибо

Оксана, подскажите пожалуйста, у вас ВНЖ visitor? При ежегодном его продлении в миграцию вы предоставляете только выписку со счёта из кипрского банка, на который вам поступают перечисления от мужа? Или в том числе предоставляете в миграцию дополнительно выписку ещё из какого-либо банка ( например российского) с вашего личного счёта на котором тоже имеется достаточная сумма в дополнение к той сумме, что в кипрском банке?

С Кипрского банка , плюс налоговую историю мужа ну и конечно свидетельство о браке.

Миграцию мало интересуют счета некипрских банков.

Ок, спасибо

Я первые годы пыталась подавать счет в банке РФ о поступлении пенсии, не интересует их

Поняла, спасибо👍

В закрепе в самом конце "Налоговая Мурзилка" на русском

Если не сложно - почитайте плиз про налоги Кипра.
В закрепе есть инструкция с картинками на русском.

Если управляется с Кипра то и Кипрские налоги, там всё очень сложно и зависит от юрисдикции.

Теоретически могут, так как есть концепция Постоянного Представительства.

Поможет. Он управляет, вы только получаете дивиденды как акционер

Спасибо, я так понимаю вот про это в Мурзилке:

«Компании- нерезиденты Кипра являются плательщиками налога на прибыль, начисленную или полученную от предпринимательской деятельности постоянного представительства на Кипре, а также на некоторые виды доходов, полученных из источников на Кипре.»
?

Там много всего, в итоге получается если доход маленький то юрисдикция с 0% корпоративного обходится относительно дорого, а когда большой то надо делать полноценную структуру что-бы Кипр не привязался и это стоит ещё дороже.

Что такое большой или маленький, сколько нулей?)

Спасибо, это недавно ввели? раньше все работало без таких вопросов, по крайней мере ни юристы ни бухгалтеры ни слова не говорили про то что фирму могут обязать доплатить налог здесь даже не смотря на то что учредитель/дир был на Кипре.

Меньше 45 к в год да двоих нет смысла вообще с фирмой задуряться.

Меньше 100к нет смысла мудрить с заграницей. Геси всё-рано платишь.

А дальше на сколько ты налоговой на глаза попадёшь, больше 180к мне кажется уже больше интересуются, как только геси перстаешь платить.

вроде как это not enforced, исходя из инфы от разных источников. Но шанс не нулевой. По закону так: A company is tax resident of Cyprus if it is managed and controlled in Cyprus.

А практически это как осуществляется? После проверки декларации физика могут запросить документы на фирму и насчитать налог к уплате фирме?

Это ЕС регулирует, често ещё никого не видел что-бы кому-то предъявили что компания по факту управляется с Кипра, но все мои знакомые заранее перестраховывются и "держат" честный офис "там".

Если есть СИДН - суммы налога на доходы, уплаченные там, зачесть на Кипре можно
Мало где налоги будут ниже 12.5%.
Поэтому енфорсить смысла нет. Если только совсем оффшор.

А с местной фирмой нужен местный директор на зарплате, разве нет? 🤔 В плане, если как визитор открыть, визитом не может получать зарплату, а директор обязательно на зарплате

Визитер может быть директором без зп и получать дивиденды с фирмы.

Вроде выше обсуждали, что если фирма ведёт деятельность, нужен директор на заплате, можно один из (помимо визитора)

В смысле деятельность на Кипре?

А, нашел https://t.me/cylaw/161997
Выглядит, как ещё один из пунктов, почему вне Кипра проще сделать

Директор не обязательно на з-те, работать визитерине может на Кипре. Тут в группе есть примеры когда визитор - директор доказывать то фирма работает только на заграницу и у миграции претензий нет.

Если вы перестанете быть налоговым резидентом Кипра, вы не будете тут платить налоги, но будете платить в другой стране. Вам надо изучить налоговые правила той страны.

TD126
https://www.mof.gov.cy/mof/tax/taxdep.nsf/All/7379950069AFB0E6C22582280036DC10?OpenDocument

эту декларацию нужно отнести (или отправить по е-мейлу) в налоговую по месту жительства?

Мне кажется лучше идти, но сам никогда не получал.

спасибо

одного заявления мало, там еще нужны штампы в паспорте о границе и др. доки

спасибо

А какие ещё документы, не подскажете?

дог аренды/титул, рабочий контракт штампованный, виза,паспорт со штампами о границе, номер соц страха,счет за коммуналку свежий, зарубежный инн

Спасибо! Раньше вроде штампов было достаточно, а теперь такой набор

Добрый день! А подскажите пожалуйста, кто с вас такую бумажку потребовал в РФ? Я просто как раз тоже в 2022 году поменял налоговое резидентство и разбираюсь что к чему 🙂

Мой банк :)

Понял, благодарю за ответ!

Да

Возможно будет корректировка.

Спасибо. А про корректировку где-то можно почитать, или это неофициальная информация?

Пока официальной информации нет

Налоги платить на Кипре подоходный + геси.
+ по правилам Узбекистана, не знаю что там с удаленщиками.

по идее Узбекистане договор с Кипром есть и в Узбекистане для не резидентов налог 12%

Туь скорее важно могут вам платить как зарубежному подрядчику - частному лицу с 0% или нужно в штат.
Это надо местного Узбегского бухгалтера трясти, чем облагаются выплаты физлицу - не резиденту.

Если в Узбекистане будет налог и есть сидн с Кипром, то налог можно зачесть и на Кипре доплатить разницу

то есть если я заплачу в Узбекистане 12% то на Кипре нужно будет добить до 30%

На Кипре прогрессивная ставка, зависит от суммы

И смотря что это за 12

а не подскажите, чем ваша история закончилась? удалось ли что-то более подробно выяснить?
Компания предлагает переоформляться в подразделение в Узбекистане, оцениваем +/-

К сожалению пока не разобрался как это работает

Сам ещё налоговый резидент РФ и на Кипре по намаду

поняла, спасибо! поделюсь, если у самой будут подробности 🙂

Оплата налогов зависит от того сколько лет в собственности находится квартира.

Банк на Кипре потребует договор купли продажи и подтверждение источника средств покупателя. То есть никаких ипотек от санкционных банков, материнских капиталов и наличных без подтверждения источника у покупателя. Иначе перевод не примут и останутся только серые схемы вывода денег в нал

Пошлины ни в России, ни на Кипре платить не нужно. Из Райффа уйдут деньги, главное, чтобы киприоты были согшасны принять. Это надо согласовать с ними перед переводом
Налог в РФ надо платить, если вы налог.резидент и владели менее 3 лет, или если нерезидент и владели менее 5 лет

квартира уже в собственности уже давно, есть только докручено на собственность (купли продали нету договора уже не найти)

Не совсем так про налоги. Даже если не резидент, владел 3 года, но при этом это единственное жилье - платить налог не надо

если я не резидент РФ и владею более 10 лет, то все равно наша платить налог? У меня есть паспорт РФ

Не нужно платить налог в таком случае

единственное жильё в РФ, есть еще на Кипре

Ребята, всем привет! Вдогонку к данному посту, подскажите, пожалуйста, при переводе ДС с Райффа на БоК Райфф просит поставить галочку/подтверждение, что являешься налоговым резидентом РФ, но по факту человек уже не резидент, какие дальше могут быть сценарии развития ситуации? Документы о подтверждении средств в порядке.

Без галочки деньги не уйдут, подозреваю.

Это понятно:) просто пытаюсь понять, запросит ли банк наверняка подтверждение о том, что ты являешься налоговым резидентом РФ, либо тут как повезет с менеджером? Раньше переводы ДС по такой же схеме были ок, но это было ДО 183 дней

Если не было подано специальное заявление о том, что вы не налоговый резидент РФ, то по факту вы им остаетесь.

Это можно оспорить конечно.

Им пофиг

Никаких сценариев, всем без разницы

Нельзя.

Да. Но не на Кипре.

А если не рабочий контракт а фриланс, то получается уже нигде нельзя?

К Кипру это никакого отношения не имеет.

да, по итогам 2022 года вы налоговый резидент РФ и соответственно нужно показать туда мировые доходы

Не очень понятно как работает, и работает ли с Кипром система об избежании двойного налогооблажения автоматически, ведь по идее все нужные (даже если они 0% по некоторым статьям) я плачу на Кипре уже, либо для меня налог в любом случае должен быть не менее 13%? Сообщить я должен и они уже сами будут разбираться где я сколько должен доплатить?

уплата налогов, подача деклараций, заявление льгот, вычетов и т.п. = обязанность налогоплательщика-физического лица, получателя дохода. бывают исключения, но не часто. не говорим про налоговых агентов в РФ.
между РФ и Кипром подписан СИДН.
вам лучше обратиться к налоговому консультанту в РФ, который вам поможет составить декларацию 3-НДФЛ. заранее позаботьтесь получить документ, подтверждающий начисление и уплату income tax на Кипре.