Налоговые вопросы и нюансы для резидентов Кипра

Добрый день. Кто-то может дать контакт аудитора/юриста, который может проконсультировать по налогам на Кипре, имея ФЛП в Украине?

Имея ФЛП в Украине - Украина считает вас налоговым резидентом. Проживая на Кипре 183+ дней - Кипр считает вас налоговым резидентом. Поэтому платите налоги на Кипре и доплачивайте разницу в Украине но по ставке 18% + военный сбор

Спасибо.
Буду благодарна за контакт юриста для личной консультации или встречи.

Юристов знающих хорошо украинскогое налоговое законодательство на Кипре нет, надавно пытался найти другу, в итоге пришлось самим во всем разбираться, звонить в Украинскую налоговую и тд. Забыл выше дописать - единый налог в Украине по прежнему должны платить если ФЛП не закрыт. То есть Единый + (18% - уплаченный на Кипре) + военный сбор. Это если все по правилам и по честному

где можно подробнее почитать про ip box ? в шапке статья, с общей информацией. Хотелось бы примеры узнать в каких случаях его удавалось применить

Бухгалтер/налоговый консультант с которым в работаете должен знать и объяснить вам.
Там много критериев.
Но не так все сложно… и шансы на одобрение довольно велики… потому что Кипрское патентное бюро пока что в зачаточном состоянии.
Там нет специалистов которые могут среди технической «чуши» уловить подвох.
Это не Израиль где допустим на 10000 заявок пара десятков стартапов получают финансирование теплицы (там нет налоговых льгот… но есть гос финансирование по типу венчурного).

я соло-разработчик. игры уже созданы, изданы и переданы издателю (IP формально у меня как у физ лица). рассматриваю вопрос реально ли это все перенести на кипрскую компанию с ipbox для оптимизации налогов. получил уже как минимум одно мнение что это невозможно. но я в поиске других оценок/прецедентов.

Если вы можете например движок, физику, описать как изобретение то все возможно.

то есть это в том числе работает "задним числом" на уже созданные продукты ? или сперва должна быть компания, нанятый дев выполяющий какой R&D по документам и потом можно претендовать на ip box ?

IP должно быть создано на Кипре.

Вот тут мы делали митап про IP Box.
Можно посмотреть запись

https://t.me/cyprusit/95

спасибо. очень интересно. Но почему в презентацию не попадет вариант где очень маленькие КР и СР (например 1к или 10к$) ? тогда КП на выходе тоже близка к полной СП.

Предположим что у фирмы несколько продуктов (одни не подходят под ipbox как созданные ранее, другие подошли) - каким образом налоговая сможет проконтролировать с какого из них получена роялти ?

Не сможет определить - посчитает всё по 12,5

Возможно, есть какие-то исключения для удаленной работы, поэтому я и спросила

Ребят, вроде прошерстил закреп, но не нашел ответа на свой вопрос.
Есть может у кого-то инструкция как на сайте https://taxisnet.mof.gov.cy/ подать заявление на упрощенку и tax deduction?

Не могу найти как считается налог на машину. СО2 - 192 евро6, 2023 гв какой налог будет?

Он не меняется.

А какой он? И есть какой-то калькулятор или таблица чтоб посмотреть?

Не понял вопроса с начала - сорри, есть таблички загуглить надо.

Я загуглил таблицу. 12€ за грамм. 2300€? Ну и по другому автомобилю не сходится. Я думал, может кто умеет правильно считать и поможет разобраться?))

Всем доброго дня! Мне удалось зарегаться в Taxisnet со своим TIC, это прогресс! Но вот вопрос - пока недоступна подача декларации за 2022-й год, я решила посмотреть, а как в принципе её заполнять на примере 2021. И сразу вылезло поле Social insurance number. Но ведь я визитор, хочу в принципе с дохода заплатить, на Кипре работать не имею права. То есть и Social insurance number у меня нет. Как быть?

мне присвоили TIC как self-employed

Это нормально. Это не имеет отношения к мигрейшен статусу.

Пропустить не получается?

да, я понимаю. Но без номера соц страхования не получается идти дальше заполнять

не получается(

А сменить TAXPAYER'S CLASSIFICATION тоже не дает?

Хм. Как то же люди заполняют, у кого только иностранные доходы.
Может, если поставить все 0, то пройдет?

так, а где это меняется? и на что менять?

я поставила 0, да, сообразила, но не прошло(

на 07, например
или киньте скрин в личку, попробую помочь

спасибо! у меня внезапно всё получилось с номером 0 соц страха

Если получится, напишите и мне в личку, как сделали, пожалуйста

я всё утро переписывалась с техподдержкой. Они очень быстро отвечали, перебирали варианты логин-пароль, в итоге один из них подошёл. Там ещё кривоватая система, надо им писать

Сначала частник - владелец земли должен зарегистрироваться как НДС плательщик?

А каким образом делается этот возврат? Самим можно, или юриста нанимать?
И как быстро возвращают?

У меня достаточно старый опыт, может сейчас что-то поменялось. Нам застройщик выставлял счёт с полным НДС, потом мы вместе шли в налоговую, они рассматривали, давали добро и застройщик выдал нам чек на разницу до 5%. У нас быстро получилось, но это от инспектора зависит.

У меня опыт свежий, изначально застройщик выставлял все счета с 19% VAT, потом (в феврале) сходили в VAT office в Лимассоле с застройщиком, подали бумаги. Одобрение получили на прошлой неделе, получается, 2.5 месяца рассматривали примерно. И теперь следующий платеж по графику платежей у нас будет с 5% VAT + всю ту нашу 14% переплату из него вычтут

То есть, инспектор может не дать 5%, а оставить 19%? На его личное усмотрение?😳

Всем доброго дня! Вопрос по Taxisnet. Мне налоговая наконец прислала TIC, а через пару дней прислали логин и пароль с указанием поменять их при первом посещении сайта. Захожу на Taxisnet, ввожу присланный логин-пароль, предлагают поменять - меняю, но в конце выдаёт:
Invalid flow.
Как быть? что-то у них сломалось? писать в поддержку?

как долго делали?

недели 3 от момента подачи заявления

Скажите, пожалуйста, а анкету на TIC на греческом отправляли?

да. В тот день, когда я решила посетить офиc налоговой на предмет заявления на TIC, было затопление гос серверов. Я об этом не знала, пришла в почти пустой офис, и налоговый офицер мне от нечего делать помог заполнить эту новую греческую анкету))

35 это максимальная, при нет в районе 100к в год эффективная ствавка вместе с геси где-то 28 получается

при доходе 3т в месяц ндфл - 10.3%.

Там разве нет «50% скидки» для «привлеченных» иностранных специалистов с зарплатой 55к+ и приехавших после января 2022?
В АйТи все вместе налоги порядка 20% для наемного работника.

деталей много, скидки временные и тд
я просто на всякий случай отметил, что плоскую и прогрессивную шкалу сравнивать надо аккуратнее

если теряешь резидентство рф, то с тех же ОФЗ будешь 30% платить. На Кипре первые 20к вообше без налога

Так а если это не дивиденды а доход от фриланса с некипрских компаний, как вообще это отразить в налоговой декларации если получить тик я могу только с пометкой дохода «дивиденды» ?

Тяжеловато будет с таким чтением.
https://t.me/cylaw/196907

Получить тик это одно, платить надо за все доходы - это другое.

Сегодня, 3 мая, по email выдали TIN. Запрос на TIN делала 5 апреля. Говорят что у них завал. Это Пафос

Скажите, пожалуйста, анкету на греческом им отправляли?

На английском

Подскажите плиз, кто-нибудь ставил печать налоговой на справку о доходах и уплаченном подоходном? Какой там процесс, просто приезжаешь в Никосию и ставишь? Не могу найти инфы на эту тему.

Обычно получают такую справку в citizen center, она с подписью и печатью. Есть два вида документа certificate from social insurance, YKA b9 form, их можно получить в citizen center. И форма T.D.1 выдаётся работодателем

Мне справку выдает работодатель, его печать там есть, нужна еще печать налоговой

Я сталкивалась только с тремя справками, две первых требуют в миграционной службе

Доброе утро ☀️ возможно ли самим оплатить ежегодный налог за компании ? Подскажите , пожалуйста , как 🙏🏻 в первый раз сталкиваемся

Через jcc annual fees, выбираете год , там потом номер компании в регистраре вбивайте и 350 евро и платите картой

Подскажите, для 6.2 по новым правилам можно будет ежегодно показывать доход не заводя его на кипрский счет, если не являешься налоговым резидентом Кипра, я правильно понял?

Т.е можно будет просто показать налоговую декларацию за прошлый год в стране налогового резидентства?

Пока все детали - на сайте мигрейшена.
Точная процедура не прописана.

У вас скорее всего не будет через год Кипрского счета без Кипрской налоговой резиденции.

В том числе поэтому я и спрашиваю, хотя пока не закрывают.

"Не понятно" нотсудя по тексту: справка об отсутствии судимости + налоговая декларацию из страны НАЛРЕЗ + подтверждение владения собственностью.

И пока ещё есть надежда, что выданные ранее останутся по старым правилам.

Пусть сядут и пересмотрят визу F, и примут наконец какое то решение. С 19 года никто ничего не знает,но заявки принимаются.

Но подтверждение раз в год для всех будет, думаю, это не критерий выдачи

Думаю, если бы было такое условие при выдаче многие не стали бы оформлять, кто-то планировал на пенсии жить. И даже, если доказывать, то какой доход 30 или 50?

Написано, что 50+супруги и дети

Да, на нашу семью, например, получается 95 тыс евро.

И родителями не выдают, тогда старые заберут у них?

Я бы точно на такие условия 10 лет назад не подписалась. Выбрала бы Испанию

Добрый день. Прочитал закреп про налоги и хочу уточнить один момент. Я работаю на компанию из Армении на официальному трудовому договору. Правильно ли я понял, что если я более 90 дней проведу за пределами Кипра, то мне не надо будет платить налог с дохода?

Да, на ту часть которую заработаете находясь не на Кипре...

Спасибо

Прочитал, что с Кипром у Армении заключено соглашение об избежании двойного налогообложения. Я уже плачу налогов Армении. Значит, на Кипре я буду освобождён от этого?

Это значит что возможно часть или полные налоги Армении вы можете зачесть в стоимость налогов Кипра.

Спасибо. Не знаете, где можно уточнить эту информацию?

читайте договор между Кипром и Арменией

Добрый день
Подскажите, если я являюсь налоговым резидентом Кипра и получаю доход за пределами страны по договору оказания услуг, при этом действие договора бессрочное - верно ли я понимаю, что в данном случае налогом этот доход не облагается?

Конечно облагается и геси платить нужно

Вопрос именно про налог с доходов.

Вижу, что есть налоговая льгота , которая звучит так

Собственно, если заказчик находится за пределами Кипра и не является резидентом - разве льгота не будет работать в данном случае?

здесь много раз это обсуждали. если очень кратко у вас должен быть трудовой контракт (быть в штате компании), работа должна производится за пределами Кипра (то есть вас физически не должно быть на Кипре больше 90 дней)

Ищите по слову "моряки"

плюсую к вопросу, актуально.
Когда сам узнавал про эту льготу, мне сказали, что на практике нет таких прецедентов. Ищу знающих людей

Это немного другой кейс и относительно другой льготы вроде

это именно этот кейс. на русский криво перевели

то что заказчик находится вне Кипра роли не играет. работа выполняется там где находится работник

почитал, спасибо

поняла
а если доход в крипте?

А какая разница?

То это ещё хуже

Задавался этим вопросом. После ряда консультаций пришел к выводу что при соблюдении всех условий, можно применить льготу к доходам, которые были получены в периоды фактического отсутствия на острове (что можно будет подтвердить по штампам, например)

Если ваш рабочий договор предполагает выезды по рабочей необходимости - то да.

при условии что у вас есть трудовой договор с зарубежной компанией (не договор об оказании услуг), и вы отсутствовали суммарно больше 90 дней в году

а есть экспертиза в этом вопросе? В смысле, если есть доход в крипте в другой стране, надо ли декларировать этот доход на Кипре и как?

Добрый день, подскажите, пожалуйста, может кто сталкивался. В чате не нашла похожий вопрос.
Я живу на Кипре и стану резидентом в 23 году. Работаю я в России, у меня своя компания, ИП. Я должна буду в 24 году оплатить со всего оборота по ИП % с налога, в моем случае это 35% + 2,65% с оборота за ГЕСИ. Но проблема в том, что не весь доход по ИП-это мой доход, у меня штат сотрудников, реклама и прочее. Есть ли законное основание оплатить % только со средств, которые были выведены на мою карту?

Я университетов не кончал... Но по моему... налоги платятся с дохода, а не с оборота.

Не в случае с ип, отсюда и вопрос. Считается автоматически что вся выручка- моя прибыль. Вот я и хочу узнать можно ли как-то доказать обратное

Логики в этом маловато... Если честно.
Прибыль это выручка минус все расходы, включая зарплаты наемных работников... материалы, офисные расходы... И так далее и тому подобное.

На Кипре вы платите налоги с дохода себя как физлица. За деятельность ИП налоги вы платите в РФ.

поищите поиском, много было обсуждений в чате налогов ИП именно.

сейчас обсуждение налогов РФ в чате запрещено.

Извините, не знала

Запрещено потому что одно и то же по кругу 😔

да, я как раз про это. поиск рулит.

Только информация в чате противоположенная и не указано что верно. Я искала по поиску и брала консультации. Даже в консультациях дают различную информацию.

Хорошо

Самое верное выводите ИП на родственников которые остались в РФ.
А так тут комплексно смотреть надо.

Добрый день. Впопрос про вычеты для новых резидентов 50% при зарплате более 55k. Я вижу по калькулятору из закрепа, что он применяет 50% к облагаемой налогом базе, а не к сумме налога, по pdf документу тоже больше похоже, что уменьшается база. НО бухгалтерия на работе утверждает, что 50% вычитаются из рассчитаного налога, без изменения базы и таким образом рассчитывает мне сумму зарплаты на счет. Как все-таки правильно?

Правильно -50% из базы

Не понятно как мне действовать, если не получится переубедить. Подавать свою декларацию с правильными рассчетами и как-то возвращать лишние суммы из налоговой?

А других доходов нет?

Нет, только зп от местного работодателя

Можно и так, но возврат будет через много лет.
Попросите форму IR63 и пейслипы от бухгалтерии для начала.