Документация и процедуры для бизнеса в Германии

Ищу формуляр, там для счетов прошлого года отдельно строка.

В ËUR декларации?

В USt декларации

Иными словами, в 2026 году при отчете по НДС за 2025 год там будет строчка про доходы, избавленные от НДС на том основании, что счета выставлены в 2024 году?

Так как новую форму пока не вижу, по моему в старой было именно так.

Alle Angaben ohne Gewähr. Сначала нужно найти параграф строку

Umsätze, die vor dem Übergang zur normalen Umsatzbesteuerung ausgeführt wurden, sind und bleiben befreit, auch wenn der Betrag erst nach dem Übergang zufließt.

И еще вопрос в категориях. Мебель и техника это все Bürobedarf?

Всем привет!

Ух, всегда волнительно сюда писать свои глупые вопросы, не судите строго, пожалуйста :)

Я гевербе. У меня один единственный клиент. Больше иметь не собираюсь, мне так комфортно. В связи с этим буду платить пенсионные взносы. Заполняю формуляр V0020.

Возник вопрос: что подгружать вот сюда (выделила на скрине): Nachweise zur selbständigen Tätigkeit ?

Моя версия такая: инвойсы и платёжки из банка (ведь контракт и регистрацию гевербе я приложила уже в других соответствующих полях). Я права или что-то упускаю?

Есть ли у кого пример credit note? и как это будет правильно называться на немецком? Клиент присылал мне авансом на расстраты в коммандировку, у меня осталось 300 евро, нужно вернуть.

Затраты!

Растраты - это если взять аванс и пробухать его.

Прото уже не первый раз тут расходы называют растратами.

Примера нет
Выглядит так же как счет, только называется иначе и имеет свою, отдельную от счетов, нумерацию.

Credit Note по-немецки называется Gutschrift

Привет! Кто-то получал Prüfbericht и Vordruck A-40?
Если со вторым более менее ясно, нужно просто попросить в ФА, то что за зверь такой первый и как его достать, не понятно

Самостоятельно заполни

А что это вообще?

На Prüfbrricht по идее ставится печать бератора. Можно и самому заолнить, но вряд ли этот документ примет АБХ (он же для абх нужен?)

Подскажите, пожалуйста, что я получаю от Gewerbeamt после регистрации предпринимательства?
Точно подтверждение и тип ИП. А ещё? Какой-то номер ИП?

Если я фрилансер или обычный предприниматель без партнёров и наёмных рабочих - то названия у моего предпринимательства нет, а в письме от Gewerbeamt будет название по имени и фамилии?

Вы уже точно знаете, что вам нужна именно гевербе?

Налоговая выдаёт номер, гевербеамт письмо с подтверждением. В принципе вы можете не только как Александр Пупкин внести себя, но ещё и под собственной "вывеской". Вывеска должна отражать ваш род деятельности. Ну т.е. Алекс-булочки или что-то в таком духе. Это даже не товарный знак

Мне нужна регистрация ИП для заключения контракта с одним, пока что, клиентом. Поэтому название совсем неважно.

Вопрос в первую очередь про информацию от гевербеамт.

У меня есть налоговый номер и НДС. Я не знаю сколько ещё ждать письмо от гевербеамт, и не понимаю, что в нём должно быть.

Я думаю надо для начала разобраться в отличиях freiberufler VS Gewerbe.

Очень вероятно, что вам вообще никак с гевербеамтом не надо связываться

От налоговый вы уже получили письмо? Что там написано?

Вот мы недавно разбирали пример
https://t.me/freiberufler_werden/54463

Если у вас налоговый номер уже есть, то гевербеамт и не нужно ждать.

Должен ли гевербеамт вам что-то прислать зависит от того, какие заявки вы подавали. Может вы вообще фрайберуфлер. Это можно понять из письма с налоговым номером

Налоговый номер и Вид деятельности

Ну покажите письмо, чего гадать-то. Там в письме написано как вас классифициовали. Может быть гевербеамт вообще не задействован.

Если вы заявку на регистрацию гевербе не отправляли, то гевербеамт вам и не пришлет ничего

Как ИП сформулировано заказчиком? Вам наверное просто Freiberufliche Tätigkeit reicht, если только Вы не поставляете ему сырье какое-нибудь или товары для продажи. И Gewerbe, и Freiberuflichkeit sind ИП (Einzelznternehmen). Если есть уже оба номера (тот, что с дробями, и тот, что начинается с DE), то вы уже ИП. Ваши реквизиты это имя, фамилия, два налоговых номера и адрес с индексом. Больше ничего нет. Отправьте ему все это и если он потребует что-то еще, тогда пишите, разберёмся.)

Хорошо, спасибо!

Я бы все же уточнила с ФА все ли у них есть, для классификации вас ФБ.
А то мне тоже прислали такое уведомление, а через 2 года насчитали Gewerbesteuer, что подразумевает, что я не ФБ.

Отбилась от них лишь предоставив документы об образовании, которое соответствует виду деятельности. А то пришлось бы выкатить несколько тысяч лишних денег.

После этого опыта, думаю имеет смысл заранее уточнять у ФА вашу классификацию.

Спасибо

Если еще не получила номер от налоговой, я могу оформить заявку USt_IdNr в BZSt?

А вы галочку не поставили в Fragebogen zur steuerlichen Erfassung

Я ставила, но кажется именно ее в налоговой попросили снять, когда заполняла формуляр.

Вы когда заполняли, ведь вы что-то объясняли, чем и как вы будете заниматься.
Получается по описанию вам тогда не нужно было USt-ID? У вас что-то изменилось?

Formular-Management-System der Bundesfinanzverwaltung (Antrag auf Erteilung oder erneute Zusendung einer bereits erteilten Umsatzsteuer-Identifikationsnummer)
https://www.formulare-bfinv.de/ffw/form/display.do?%24context=8866DE95364D26D30D9A

Ещё непонятно что человек делает, в первом вопросе Gewerbe, потом Freiberufler.

Gewerbe по 14 gewO в любом случае нужно зарегистрировать.

Тут все просто, у меня ИТ консалтинг, так что скорее всего Freiberufler

Коротко - мы тут больше времени втроём на переписку потратили, чем на саму регистрацию нужно 🤷‍♀

Пятница, у меня уже feierabend. Время у меня есть 😎

Не меня только смущает что я должен тогда отдельный счет открыть и отчетность подавать. Или это не обязательно?

А я все ещё дорабатывать должна, на что всю неделю отвлекалась

Не обязательно

А вот это вы где прочитали?

https://allaboutberlin.com/glossary/Freiberufler
Вот тут страхов всяких начитался
А есть какой-то FAQ на эту тему, поделитесь, пожалуйста?

У меня не переводится((

Вот тут конкретно про регистрацию: https://allaboutberlin.com/guides/fragebogen-zur-steuerlichen-erfassung

https://gruenderplattform.de/geschaeftsideen/freiberuflerin-werden#anmeldung

Почитайте лучше тут, там пока я вроде на косяки не натыкался

Open a bank account
You need a bank account that supports SEPA transfers. This is how you pay your taxes. You a bank account before you fill this form.

Там не стоит, что нужно новый счёт открывать

Такого номера нет. Где его заказать можно?

BZSt - Vergabe und Erteilung der USt_IdNr.
https://www.bzst.de/DE/Unternehmen/Identifikationsnummern/Umsatzsteuer-Identifikationsnummer/Vergabe_USt_IdNr/vergabe_ust_idnr_node.html

Вы куда?

Вы гевербе или фрайберуф?

Sonstige Einzelunternehmen есть?

Гевербе. Это в юридической страховой пункт

Тогда по идее то что вы выбрали, если это все пункты, которые возможны

Всем привет!
Напомните, пожалуйста, кто-нибудь, как оформить инвойс на sorted, если ещё ждёшь налоговый номер.

Дописать в поле для заметок, что отправлю его позже? Или это не обязательно?

Здравствуйте,
Подскажите, получил налоговый номер после подачи той самой анкеты на freiberufliche Tätigkeit. Я ставил галочку для получения НДС номера (USt-Id), но его не прислали.
Как у остальных? Этот номер сильно позже приходит или вместе со Steuernumer? В идеале если вы поделитесь своим опытом из Берлина. Или стоит написать в налоговую, спросить когда пришлют?

Его пришлют позже из другого места

Подскажите, пожалуйста, кто заполнял заявление на ИП через getsorted.de — почему там столько вопросо в отличи от стандартной формы GewA1?
И зачем много вопросов про супруга?
Как ответы про супруга влияют на моё заявление?
Могут ли эти вопросы инициировать какие-то изменения для супруга?

Это только для предварительного рассчёта по предоплате подоходного налога (если вообще таковая будет нужна)

Подоходный зависит от моего дохода и выбранного налогового класса. Они просят ввести такие данные, чтобы понять, какой класс, скорее всего, мы выберем и какой будет мой подоходный?
Размер вычетов у супруги важен только если он очень большой и делает её доход необлагаемым налогом? Что в свою очередь опять влияет на выбор класса?

Freie Mitarbeit | Rechtsdokumente.de
https://www.rechtsdokumente.de/vertraege/vertrag-uber-freie-mitarbeit/?a=2&pid=googleppc-77524601900-646857024129_sl-ggkey_honorarvertrag%20muster&gad_source=1&gclid=Cj0KCQjw7ZO0BhDYARIsAFttkCiefxvZ3wyGL8DkGJ0B00GiYrFIaUtddesJv2HM1YlTpUSDaIygYwoaArAYEALw_wcB

Примерно так.

И если так, то три месяца вот такие выплаты делать и всё сработает?

Здравствуйте , такой вопрос , нужно составить договор GBR о партнерстве . Может у кого-то есть пример как это делать или кто-то может помочь ?

Standardvertrag zur Gründung einer GbR | IHK
https://www.ihk-muenchen.de/de/Service/Recht-und-Steuern/Vertragsrecht/mustervertraege/gbr.html

Может это поможет вам 👆, если никто не отзовётся

Возьмите шаблон, что вам выше скинули, и поправьте его под свою ситуацию.

Спасибо )

Всем привет! Маленький новичковый вопрос! 👉👈

Я выставляю инвойс за услугу (интеллектуальную). Была небольшая предоплата, через месяц оставшаяся сумма.

Как это корректно отразить в инвойсе?
Если, например, сделать так, будет ли это корректно?
«наим. услуги - Anzahlung» - сумма аванса
«наим. услуги - Restbetrag» - сумма аванса

Вообще аванс Vorschuß. Но в инвойсах часто пишут Vorkasse (по опыту знаю). Могут быть, наверное, и другие варианты. Я сталкивалась с этим.

А разбить вот так на две колонки - это ок?

Я не бухгалтер, не могу вам точно сказать. Вы же уже как-то отразили этот аванс и последующие оплаты в своем бухучете. По крайней мере, должны это отразить. Инвойс не такой строгой формы документ, как в России. Я работала с нем.фирмами. Большой ошибки не будет, я думаю. В принципе, задним числом можно переделать)

Благодарю!

Вы Kleinunternehmer?
Если да, то как вы пишете достаточно.

Если с НДС - лучше разбить и предоплату и платеж остатка на нетто и сумму НДС

Спасибо!!

Народ, кто работает с Lexoffice (НЕ с Lexware).
Там нужно делать какие-то процедуры по закрытию периодов? Месяца, года?
При упрощенной отчетности с EÜR.

Народ, кто работает с Lexoffice (НЕ с Lexware).
Там нужно делать какие-то процедуры по закрытию периодов? Месяца, года?
При упрощенной отчетности с EÜR.

Я ничего не делаю, но вообще у lexoffice есть отдельное обучающие видео о закрытии года

https://deutschesmietrecht.de/mietvertrag/gewerbe/736-mietwohnung-gewerblich-nutzen.html

Вы прочли по ссылке?

Если вы получили деньги - вы выпишете квитанцию в двух экземплярах - копия вам о получении денег( для вашей отчетности), и человеку/ клиенту- оригинал, это подтверждает что он заплатил (ему для декларации или собственной отчётности )

Да, прочёл, спасибо. Qiuttung имеет ту же правовую силу, что и Рехнунг, если вписана нужная информация и услуги до 250 евро...Скажите, если знаете, достаточно ли указать имя и фамилию от кого получил деньги без адреса?

Если клиенту этого достаточно, то как бы да.

Подскажите ещё, если в курсе, читал, что при Кляйнеунтернемен (умзатц до 23 000) - нет возможности "списывать налоги"... К примеру я могу хотя бы 49евро тикет в конце месяца указать, как Аусгабе??

Здравствуйте.

До 22.000 это граница в НДС.

Вы должны различать определение суммы налога НДС в конце периода и
Определение прибыли.

Это два разных документа.

Рассчет по НДС

НДС с клиента
- входящий НДС ( со счетов по вашим расходам)

- то что уже проплатили в налоговую в течение года()

= Результат года к оплате по налогу НДС

Если Kleinunternehmer Regelung ( упрощённо , без ошибок и Reverse Charge)

То 0
-0

-0
= 0 к оплате.



Ваше определение/ рассчет прибыли
Условно выглядит так( очень упрощённо)

+ Выручка ( с или без НДС)

- расходы:
На помещение,
На технику
На интернет и телефон
На поездки
На почтовые расходы

= Результат вашей деятельности, прибыль или убыток

Результат деятельности вносить в третью форму - декларацию по подоходному налогу.

Там
Результат
- медстрахование
- Sonderausgaben
......... И много чего другого.

Извините, не до конца понятен ваш ответ..Так могу или нет 49 тикет вписывать как Ausgabe?

Я буду утверждать - максимум 50 процентов от него.

Внести в рассчет прибыли.

Означает при Kleinunternehmer Regelung что вы не можете использовать ваш входящий НДС (Vorsteuer), чтобы уменьшить вашу задолженность перед государством, в размере того НДС который вы взяли с клиента.

Вы как Kleinunternehmer - не берёте НДС с клиента ( это и есть упрощение для маленьких бизнесов), и соответственно его( полученную сумму налога) не платите государству.

Расходы на поездку тут не при чем.

да

Спасибо за разъяснения! Таким же образом я так понимаю можно и скажем, если предоставлять услуги по уборке, то можно Reinigungsmittel включать в рассчёт?...Или опять же какую -то часть фактического расхода, типа 50 % ?

Нет. Я вам после 19:00 объясню.

Грубо - что касается деятельности - это всё ваши расходы. Если вы тряпки и швабры покупаете и полировку для паркета- это в е расходы.

А вот 49 евро билет - вы же его и частным образом использовать можете - трудно будет доказать налоговой что вы его только из-за деятельности купили. Я думаю что соотношение по билету 50 процентов на бизнес и 50 процентов на частное применение - скорее пройдет.

Все зависит от вашей деятельности. Какая у вас самозанятость?

Ещё нет, но жена хочет als Reinigungskraft Kleineunternehmer

Если так называется то это наемно.( -Kraft)

Reinigungsdienst лучше

Да, не правильно выразился.

«Списывать налоги» в вашем тексте относится только к одному налогу - НДС. Его вы как раз списываете (уменьшаете на его сумму доходы) в том же обьеме, в каком списываете сам расход.

Все остальное списывается, как у всех

Спасибо за ответ.