Бухгалтерия и налогообложение для фрилансеров в Германии

Первое

Я пользуюсь Microsoft Word.
Но можно и на бумаге с ручкой ( с карандашом нельзя ).😊

Спасибо за ответ) подскажите , а привязку стоимости обязательно делать рабочему дню/часам или можно указать цену за м2 например ?

Можно как угодно.

Вы пишите то что с клиентом обговорили.
Если про часы, тогда часы. А если про м2, тогда м2.
А если то и другое тогда то и другое.
В конечном этоги можно и подъезд в счёт написать.

Спасибо, понял) я в графу с НДС что написать если мы не НДСники?)

Тогда ничего или 0.

Секунду, найду эту фразу в интернете

Вот это напишите в конце : Gemäß § 19 Abs. 1 UStG nicht umsatzsteuerpflichtig.” oder „Der Rechnungsbetrag enthält laut § 19 Abs. 1 UStG keine Umsatzsteuer.”

Большое спасибо)

А в Германии вообще есть счета-фактуры? В российских (снг-шных?) реалиях они нужны для возвратов по НДС. Допустим, на УСН я никогда счета фактуры не выставлял. А в Германии Rechnung и всё, т.е. нет разделение не обычный счёт и фактуру

Желание сделать счет-фактуру не будучи плательшиком НДС для меня звучит немного абсурдно

Клиент попросил Rechnung

Честно говоря не знаю разницу между счетом и счётом-фактурой)

Так rechnung - это обычный счет

Думаю, разницы нет, на все счет

Вот тут тоже все возможные варианты.
Нужно писать только один

https://t.me/freiberufler_werden/36691

Я думаю ровно наоборот. В Германии вы должны указать именно из-за НДС - Kleinunternehmer Regelung или ставку или освобождение. То есть фактически - Rechnung по 14 UStG - является именно счётом-фактурой ( Там ведь необходимость указания НДС по форме отличает счёт и счёт-фактуру. )

Alle Angaben ohne Gewähr 🙈

Мой поинт был в том, что rechnung - это rechnung. Там заголовок один, нет разделения на "счёт" и "счет-фактуру" (даже если для разных ситуаций rechnung заполняется по-разному)

Поскольку счет-фактура в снгшных реалиях нужна для учета НДС, а топикстартер не являетсч плательшиком НДС, то какой из этого можно сделать вывод? Что задающий вопрос не понимает ни что такое счет-фактура, ни что такое rechnung 😀

https://www.billomat.com/magazin/sind-faktura-und-rechnung-dasselbe/

Спасибо за ссылку!

Я высылала в чат пример инвойса на днях. Поищите в документах или картинках. В другую страниц ндс в любом случае не выставляете, если счет на услуги. Просто пишете - ндс 0,00 евро

Спасібо. Я так і предполагал по сумме, там просто обычно нужна какая-то очень важная пометка под этім 🙂 Сейчас поішу документы, поіск по словам не помог вчера

Им нужна пометка или вам ?

мне не нужна, фінанцамту вроде нужна

Проще всего lexoffice он так же цепляется к вашему конто. Но ссылок там нет.

Lexoffice, например, Там же придется вести бухгалтерию. Если вы не выписываете счета и проверка придет через 10 лет, вы не вспомните, откуда у вас взялись деньги на счету и где искать ваших клиентов. В этом и есть основная опасность. Практика показывает, что счет это самое простое, что может поддержать вашу отчетность. Все остальное еще более можно. Договора, например.

А можно просто чек выписать без счета?

Чек это и есть счет, даже в ресторане дают счет со всеми данными. В квитанции об оплате все те же данные, что и в счете.

Без счета какого? Вашего с описанием услуг?

Что такое чек в вашем вопросе?
Квитанция об оплате?

Да, имел ввиду квитанцию об оплате , например такую как продаются пустые в которые от руки можно вписывать информацию

Это документ о получении денег наличными . До границы Kleinrechnung - по идее достаточно для учёта. Но есть же вещи которые невозможно указать на этой квитанции. Нужно конкретно смотреть по вашей деятельности.

Граница Kleinrechnung имеете ввиду по сумме?
Деятельность , например мойка авто или химчистка мебели или грузоперевозка.
А если человек переводит деньги на счёт , то какой документ нужно выдать, выставить счёт для оплаты и всё?

Да, и все. Можно даже и наличными получить, необязательно он должен вам на счет переводить. Вы тогда подписываете, что деньги получены наличными и заводите кассу. Если в кассе был ноль, тогда записываете эту сумму как плюс. И потом можете вычитать из нее за оплату наличными

"Eine Klein­be­trags­rech­nung muss nach § 33 UStDV min­des­tens die fol­genden Angaben ent­halten:

-Den voll­stän­digen Namen und die voll­stän­dige Anschrift des leis­tenden Unter­neh­mers,
-das Aus­stel­lungs­datum,
-die Menge und die Art der gelie­ferten Gegen­stände oder den Umfang und die Art der sons­tigen Leis­tung (zutref­fende Leis­tungs­be­schrei­bung) und
-das Entgelt und den darauf ent­fal­lenden Steu­er­be­trag für die Lie­fe­rung oder sons­tigen Leis­tung in einer Summe sowie den anzu­wen­denden Steu­er­satz oder im Fall einer Steu­er­be­freiung einen Hinweis auf die Steu­er­be­freiung"
https://www.haufe.de/finance/haufe-finance-office-premium/kleinbetragsrechnung-zu-33-ustdv_idesk_PI20354_HI11395563.html#:~:text=Eine%20Klein%C2%ADbe%C2%ADtrags%C2%ADrech%C2%ADnung%20muss,auf%20die%20Steu%C2%ADer%C2%ADbe%C2%ADfreiung

Счёт(-фактура )показывает что вы за услуги оказали. Квитанция показывает что вы получили деньги за услуги наличными. Банковская выписка показывает что вы получили переводом на счёт.

Спасибо большое за ссылочку. Это относится и к неплательщикам НДС ?

В смысле к Kleinunternehmer?

Да. Вы же используете это правило? Значит на вашей квитанции придется ещё и указать что применяете освобождение по 19 UStG

Если вы только ее пишете клиенту.

Да.

Понял, большое спасибо)

клиенту и вторую себе )

Забыл спросить , а если сумма превышает Kleinrechnung- то что делать? Выписывать несколько квитанций ) или только безнал?

На мой взгляд достаточно вести журнал прихода-расхода средств. В этом случае не нужно выставлять счет.
Квитанция была бы нужна при оплате наличными без кассового аппарата.

Подскажите, а есть ли варианты напечатаных таких журналов? Или где почитать о правильности их ведения?

Например

https://gruenderplattform.de/unternehmensfuehrung/einfache-buchfuehrung

Нужно выставлять счет или сохранять копию квитанции, если вы ему дали. Налоговому консультанту, вы, наоборот, предоставляете счета и квитанции в первую очередь. Некоторые налоговые консультанты требуют выписки со счета, некоторые нет. Если финансамт захочет вас проверить, он будет выписки со счета тоже проверять. Иногда разрешается принимать деньги по договору. Тогда в договоре должно быть прописано, что у вас, к примеру, ученик и он платит ежемесячно такую-то сумму в течение полугода. Но если это разовый платеж, лучше выставить счет.

у меня нет договоров, просто ученики, которые занимаются не разово, а подолгу.. оплата через банк, никакого нала..

разве банковской выписки не достаточно? есть ли какой-то закон, требующий выставления счета физлицу?

Нет, не достаточно

так что из вас прав.. Вы или Степан Бабкин?

Возможно что правы оба. Есть большие послабления если сумма счета меньше 200 евро.
И скорее всего можно сделать компромиссный вариант - выписывать счет раз в месяц на все прошедшие занятия.

спасибо !!

Можно счёт за месяц но и заплатить клиент должен эту разовую сумму.

у меня пакеты по 4 и 8 уроков... получается больше 200 евро...

А почему нельзя в счете продать например 10 уроков по 20 евро?

Можно. Можно также сначала принять деньги на счет, а вскоре года выставить счет, где указать даты получения денег. Это вполне легально.

Про даты плохо помню, где то читал что 2 месяца, от момента оказания услуги. И где то читал про согласованость счетов с отчётами по НДС.

Нет, это именно Steuernummer, такой с дробями. Или было бы написано Id

Ага, спасибо большое!

Вот я нифига не понимаю этого дибилизма. Все выдавать айди, но на практике требовать нуммер и очень ругаться, когда не помнишь его наизусть

Не удивительно 😁 ты же против цифрового сопротивления 😁

Наоборот я за все цифровое

по частям на 3-5 лет

Если за 799 то сразу

Могут и не признать, поскольку он и в других помещения может воздух чистит.
Такая тема была насчёт пылесоса.

На худой конец скину в Экселе.

По идее lexoffice должен выдать, по крайней мере я надеюсь, я с ним не работаю

я к тому что если меня просит ратхаус, им нужен документ с подписью от меня

или от официального бератора?

Вы у него на обслуживании?

да

Тогда лучше сразу у него брать. Вы помесячно, поквартально или за год подаете ?

Я когда бухгалтерию веду - сразу например помесячно BWA высылаю клиенту

Добрый день ☕️.
По какому поводу ратхаус будет спрашивать?
А так ответ простой.
Принципиально Lexware это может, но для документов понадобится подпись чужого человека (Berater).

это для Verpflichtungserklärung für die Eltern

приглашение родителям делаю

ага, нашел, мне просто бератор выслал и в спам попало..

Я конечно не бизнесмен, напишите потом коротко, получилось или нет. Тоже маму три года не видела .

По блу карт вроде легче стало.

Мне не поможет, это только тем кто уже сейчас переедет

Только бератер, потому что он под ним подписывается и говорит "написанному верить", т.е. перенимает ответственность.

Northdata.
Но если честно я так и не понял политику Германии в плане отчётности юрлиц. В Эстонии, для примера, все понятно - полностью прозрачно, кто угодно бесплатно или за 3 копейки может посмотреть.

В Германии вроде тоже есть реестры отчётности по юрлицам, но я не разобрался, как смотреть интересующие компании. А в сторонних сервисах типа northdata инфа местами обрывочная

Юристы и налоговые консультанты как-то смотрят, причем в деталях, но наверное они официально заказывают. Вот и мне интересно как для простых смертных..

Есть Handelregister, там по каждому юрлицу есть отчётность. Но её за деньги надо заказывать

https://www.unternehmensregister.de/ureg/search1.1.html;jsessionid=B93EE6A33ADD5F27179989BE8306278D.web04-1?submitaction=language&language=en

вы про это что ли?

Ооо, прямо от души. Пдфку можно загрузить бесплатно

Нужно признаться - отправлять отправляю, но ни разу не запрашивала 🙈

https://www.bundesanzeiger.de/pub/de/start?0

Он Kleinunternehmer спишет полностью, но при проверке НДС - зависит от суммы и настроения Prüfer...

Может, просто это не так выгодно как быть плательщиком НДС.

Рассмотрим простой пример. В начале года у Васи и у Пети есть 2к денег, которые они каждый положили на счет своего бизнеса. Вася платит НДС, Петя Kleinunternehmer.

Вася купил ноутбук за 1000+190 и получил 190 обратно от ФА. В конце года у Васи на бизнес-счету 1000 евро. Его убыток равен 1000 евро; если он платит 40% налогов на своей основной работе, то ФА вернет ему 400 денег.

Петя купил ноутбук за 1190. В конце года у него на бизнес-счету 810 евро. Его убыток равен 1190 евро; если он платит 40% налогов на своей основной работе то ФА вернет ему 476 евро.

Петя и Вася делали весь год одно и то же, но Петя решил не заморачиваться с НДС и в конце года оказался на 190-76 = 114 денег беднее Васи.

Да, про комп все правильно .
человек все ещё не понял про бизнес аккаунт и НДС по Reverse Charge для тех кто является Kleinunternehmer

И самое главное подумать о смысле.
Какой смысл в начале бизнеса (где возможно мало прибыли) много списывать а потом течение бизнеса (где должно быть много прибыли) мало списывать. 🥸

Так вроде убытки можно переносить в будушее.

Т.е. условно если человек в этом году купил рабочий ноут за 1000€, а заработал 0€, то этот девайс может списать из выручки следующего года

До определённых границ.
Но это больше к специалистом.
Я так понимаю, если Bilanz можно а с EüR сложно.

Намного лучше — можно вычесть убытки из дохода по другим видам деятельности, например основной работе.

а, точно! совсем забыл об этом