Финансовые аспекты и налоги для фрилансеров в Германии

Никто не выставит счет с указанием на reverse charge, если покупатель не предоставит vat-ID

А что, могут быть ограничения на списания затрат?

Я незнаю, мне сказали например курсы немецкого я списать не могу, хотя я бы посчитала что мне это нужно для работы. Вот и интересуюсь за рекламу все можно списать или частично

За рекламу можно списывать

Действует так называемый Veranlassungsprinzip. Реклама стоит непосредственно с этой конкретной деятельностью im Zusammenhang. Языковые курсы нет

Спасибо. Заодно погуглю)

Могут

Реклама через кого? Если вы Kleinunternehmer по НДС - если при получении счета за рекламу от Facebook или Instagram написано Reverse Charge - тогда вам платить НДС от суммы этого счета -сам он указан нетто, на входящий НДС вы права не имеете, а заплатить обязаны.

Реклама Инстаграмм. Хорошо НДС я уточню. Но само нетто рекламы я могу списать? А что по поводу оплаты услуг таргетолога? Инвойс есть.

Можете, вы не поняли - это дополнительно..сам счёт с реверс чардж платите и в налоговую от этой суммы ещё 19 процентов в годовой декларации( если вы такой счёт получили).

Таргетолог же со счетом , проблемы быть не должно.

Хорошо спасибо)

Вы можете и уплаченный ндс списать в затраты. Просто важно понимать, что Мета должна знать, что у вас нет USt-ID, в этом случае они должны выставить вам счет с НДС.

По новому номеру, если он есть.

Вы известили налоговую ? Или у вас гевербе?


В письме с новым номером написано с какого периода. Но по идее все с новым, в новую налоговую подавать.

🥇

Гевербе,известила ,выдали новый налоговый номер спустя пару месяцев после переезда,и в старой налоговой сообщала,чтот переезжаю и новый адрес и они обещали передать дела.

Тогда все супер))). Но вы не пугайтесь, через год вам все ещё могут прислать новую напоминалку от старой налоговой, они такие...😂..там никто никогда не в курсе

Обычно ответ в течение месяца

Ого так долго, а как работать блин )))

Рекомендую им периодически звонить.

В налоговую, которую подали? Может туда так можно прийти? 🤔

Да, в финансамт. Они могут вам номер налоговый сказать ещё до официального письма. Конечно если немецкий позволяет и есть свободные термины, то можете к ним прийти

О интересно, спасибо большое

Ну так подали и в тот же день начали работать :)

Так а если они скажут «не не не у вас не фрайберуф?» 😂

И что? Ну скажут не Фрай а гевербе, как это на вашем счёте клиенту отразится?

Не знаю 😂

Так а налогового номера тоже же нет, без их ответа, как счета то выставлять

Ну вы же не в тот же день счёт выставляете :)

Можно написать, что налоговый номер ожидается, например.

Если клиенту кровь и носа нужен инвойс с налоговым номером, ну заплатит он чуть позже, когда у вас будет возможность указать этот номер

Выходит работать можно, а чтобы деньги за работу получить, надо таки дождаться номера? Гмбх же не сможет оплатить счет без штоенномера или может?

Более того, вы можете сначала начать работать, даже получить оплату и только потом регистрироваться. Если это все в разумные сроки сделано и у вас деятельность не требует лицензирования, то налоговая за такое не лупит.

Насчет клиента GmbH я бы спросил напрямую, мол заявление подано, номер жду. Если они ответят, что без номера не могут оплатить, то я бы с этим ответом уже обратился в налоговую, типа где мой номер уже :)

Ага, вот как. Все поняла, спасибо большое:))

⁣Abschreibung von abnutzbaren Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens - IHK Pfalz
https://www.ihk.de/pfalz/innovation-umwelt-und-existenzgruendung/steuern-und-oeffentliche-finanzen/steuern/abgabenordnung/abschreibung-von-abnutzbaren-wirtschaftsguetern-1284532

И если что-то крупное ищите AfA-Tabelle

BWA это результат бухгалтерского учета, который фрилансеры не ведут. Второе не знаю, что это

Вам нужно спросить "старожилов" в этой группе, кто сам делал и какая программа что выдает. У Steuerberater это уже почти всегда прилагается к вашему учёту. Проблема при годовой форме ведения - BWA соответственно один раз в год.
Если вы сами работаете с учётом - то вы сами помесячно можете видеть BWA.

BWA можно самому подготовить и без бератора. Если вы ведете учет в какой-то программе, например, WISO, можно сделать такой отчет

Про Zuflussprinzip, или разница Buchungstag и Wertstellungstag?

В декларации по НДС у вас по идее годовые суммы.

У меня весь приход в дол. все заказчики из Сша то есть ндс у меня нет.
Но если бы я считала, курс на день поступления средств, а не по среднемесячному чаще всего курс был бы выгоднее. Хотя с другой стороны увеличивается налогооблагаемую база.

Поэтому вопрос звучит так: верно ли мы подаём декларации используя Среднемесячный курс или правильнее использовать курс на день поступления средств на р/с?

Аналогичная ситуация) Думал подавать декларацию уже за 2023 и тут вспомнил, что в этом же канале читал про среднемесячный курс

В вашем случае в отношении ндс, какая нафиг разница, если вы его сумму все равно свопуете? Нет налоговых последствий, нет нарушения. Или вам знаком иной опыт?

Umsatzsteuer in der Buchhaltung / 2 Rechnungen in Fremdwährung sind umzurechnen | Haufe Finance Office Premium | Finance | Haufe
https://www.haufe.de/finance/haufe-finance-office-premium/umsatzsteuer-in-der-buchhaltung-2-rechnungen-in-fremdwaehrung-sind-umzurechnen_idesk_PI20354_HI1139330.html

Вот мой любимый источник👆
Шепотом: подавать как вы посчитаете. И только когда/если налоговая возмутится - можно спорить. Если у вас конечно от округления не сумма в 10.000 прибавится.😉

Для тех у кого GmbH или Bilanzierer - у них §256а HGB - смотря что в Fremdwährung

В Германии у меня нет ещё никакого опыта, но имея опыт работы экономистом на каждом шагу у меня возникают вопросы! Если сделаю вот так то потом могут запросить это, а если напишу вот так то попросят пересчитать. Короче мене просто не отпускают, прошлый опыт работы

Понимаю )) меня тоже поначалу не отпускал домашний главбуховский опыт. Хотя, дома было в разы проще, и вообще не из-за языка.

А в Германии налоговая не практикует конские штрафы если неправильно посчитали?

Вас что интересует конкретно - проценты на саму итоговую сумму налога ( как оплата так и возврат) после 15 месяцев окончания подотчетного периода были до ..... последнего времени в размере 6 процентов в год( если что- очень боюсь неточностей- но у меня уже недостаточно русских слов в словарном запасе, ну или часто не могу вспомнить как правильно называется)

Далее самое ходовое - Verspätungszuschlag ( за неподачу помесячного отчета/декларации)и Säumniszuschlag( за несвоевременную оплату - округляют сумму к уплате до следующей делимой на 50 и от этого 1 процент, но там есть минимум от которого вообще оправдывается "взимание")

Именно за нарушение подачи ZM - это пока самое болезненное и конские Verspätungszuschlage в подоходном, которые сейчас практически невозможно снизить.

Тут уже решает ваша болевая граница- сколько вам "конско" будет

Пример из прошлого года - зарплата мужа 40.000, жена что-то менее 10.000 ( брутто), при Bescheid geschätzt - каждому насчитали по 375 евро VerspZ.
Подали декларацию, возврат около 1.000 евро, еле уговорили налоговую скостить штраф до 200 для обоих вместе.
Сейчас изменение за последние три года (?)- ранее брали это от конечной суммы налога, а теперь от zvE.

По каждому налогу есть рассчёт в интернете - а описание этих штрафов в AO ( Abgabenordnung)

Säumniszuschläge und Zahlungsschonfrist | Ihre Finanzämter des Landes Nordrhein-Westfalen
https://www.finanzamt.nrw.de/steuerinfos/weitere-themen/zahlungsverkehr/saeumniszuschlaege-und-zahlungsschonfrist

Тут есть пример👆

Благодарю

У меня deutsche bank, Renault bank, neteller, Santander, Sparkasse. Это только для меня так, нет супер банка для всего, Я думаю вам придется пройти через весь этот "ад"

Тут ещё важно в какие страны вы из германии счета выписываете. И есть у вас НДС или нет. Во всём я тоже не разбираюсь. Если будет случай, как у меня, могу что-то рассказать :)

в основном Литва, но случаются и другие страны ЕС, и кроме них - Грузия, Турция, США... в общем, все )

Тогда вам не я нужен. Я выписываю в Германию, Швейцарию, Канарские острова

Завтра будут более знающие :)

добрый вечер, мы тоже открыли счёт в дол. в Дойчебанке вот наконец-то получили первый свифт. Деньги поступили через день после подтверждения, что отправили.
Пока никакого «валютного контроля» не было. Но и сумма была не большой, может после какого-то оборота что-то запросят.

Спасибо! А что такое валютный контроль? 👀

"долбанный дойтче банк" - значит просто, что вы что-то не правильно выбрали.

1. Какая сумма
2. Через кого, кто тут носитель прав?

Что такое "валютный контроль"?

До 10к никого ни что не интересует обычно.

Мое сокращение «дол» обозначало, что счёт открыт в долларах. В чате, мне уже писали, что в ЕС нет понятия валютный контроль, и что тут никто не запрашивает подтверждения происхождения средств. Но тут есть KYC и что-то подобное. Мое мнение, что после определенной сумму банк ещё спросят, за что поступления и т.д.

Я бы сказала, важнее в какой валюте выставлены счета. Если в евро, то вообще все равно какой банк. Конвертация это головная боль плательщика в этом случае

KYC - на этапе onboarding, дальше AML, но это же не валютный контроль, и там минимальная граница приличная, насколько я помню 😁

А когда надо конвертировать по правилам? Когда угодно? Или в тот же день? Потому что от этого прибыль зависит и все налоги

У меня приходит в евро и на второй месяц банк спросил что это за транзакции и как вы с ними связаны. Может это имеется ввиду. Я просто описал что это , без всяких документов. Больше вопросов не было

Это скорее всего и был AML )

Вопрос не ясен. Какой конкретно день считается «тем же» и какой у вас вообще процесс выставления счета и оплаты?

Я просто слово не правильно прочитал :)

Сорри, совсем не правильно понял

Насколько я понял, не важно, когда конвертировать. Можете вообще не конвертировать.

Есть таблица «средних» курсов по месяцам, по которой нужно считать свой доход в пересчете на евро из других валют.

Тут
https://www.bundesfinanzministerium.de/Web/DE/Themen/Steuern/Steuerarten/Umsatzsteuer/Umsatzsteuer_Umrechnungskurse/umsatzsteuer_umrechnungskurse.html


Буду признателен, если кто-то знающий подтвердит или опровергнет эту информацию.

У меня пока только вопрос. Я работал так в Украине и там считался курс по дню поступления на счет, там был курс нац банка по которому в дальнейшем считались налоги. Как считать налоги в Германии если доходы в долларах? У меня пока нет долларовых доходов, но думаю о этом.

Гугл: Umsatzsteuer Umrechnungskurse 2023- это использует налоговая.( А там сами смотрите- что выгоднее- месяц поступления или все же курс декабря😉)

Я сильно не вдавалась в тему. Но чисто логически, если речь идёт о самозанятости без ведения бух учета, сумма дохода в евро при оплате в иной валюте на неевровый счет поставщика, должна быть зафиксирована на дату оплаты. Если налогоплательщик решит эту валюту «продать», то отразит результат от конвертации в периоде конвертации.
Если же ведется бух учет, то нужна переоценка актива, выраженного в иностранной валюте на отчетную дату. Для EÜR такая переоценка не делается. Я исключительно рассуждаю, не претендую на знание налогового законодательства в этом вопросе )

Большинство моих "знакомых" пишут счета в евро( тут выше обсуждение было - вам все равно, это проблема клиента как он проплатит) и проблема с долларами отпадает. У вас приход в евро и расходы в евро...и все просто

Местный пример: Если например кто-то платит за путешествие/ командировку кредиткой цену перелета в ХХХ долларах, а в рассчете кредитки написано Flug Lufthansa 11.910 Euro, проводка в учёте делается согласно этой строке 11.910 евро...

Да, это вы меня процитировали )
Если я правильно поняла продолжение дискуссии, человек думает иметь счет в долларах, именно поэтому интересуется правилами конвертации.

Если сам в долларах ничего платить не должен - это...не очень продумано

Как бы - самому разводить ABM...

Вот єтот, наверное.

Да, я ту же ссылку прислала в сообщении.

Für Kleinunternehmer gilt das Reverse-Charge-Verfahren nicht. Kaufen sie Waren oder Dienstleistungen aus dem Ausland, müssen sie die Umsatzsteuer selbst an das Finanzamt abführen. Allerdings dürfen sie den Betrag nicht als Vorsteuer geltend machen.

Спасибо большое за информацию и за ссылки, признателен ☺️

Насколько я понимаю, покупаю услуги за рубежом, без НДС - нет необходимости возиться с НДС, oder?

Вот на 2023

Спасибо огромное )

но так и не ясно или я недосмотрел какой процент в TR на кеш будет после января

в CD "снимаю" жалких 3,25% с июня(

Traderepublic, условия для получения этих 8%

8% / 12 * 10k = 66.66 EUR по факту, но грех не забрать)

энивэй, намерен выполнить эти условия с 2х акков, посмотрим что из этого получится

Привет. Не разбирались, какие "инвестиции" (на какую сумму) нужно сделать, чтобы выполнить условия для 8%?

Там это вроде только на январь

4% до 50к всем дают, +4% до 10к и только на январь тем кто пригласил кого-то, я так понял, по факту получается первые 10к под 8% и только на январь, остальные 40к под 4% как у всех

Выплата процентов 1го февраля - отпишусь

Да, но я пытался открыть в декабре, а поскольку делал это не в Германии - они не верифицировали акк. На месте завершил процесс, а оферта еще действует...

Так и есть, не понял пока про 3 "инвестиции"

А инвестиции вы делали?

Там доход 65 евро (с 10к) примерно с этих 8 процентов максимум э. Стоит ли заморачиваться 🙈

Там Вроде приглашенный должен эти инвестиции делать

Я и есть приглашенный)

Да, нужно, я купил на 30 евро 3 акции разных и ту же продал, минус 6 евро комсы но спустя время они подарили акций мерседеса на 10 евро, по факту перекрыло еще и в плюсе))

Плюс 20 евро мне, как аплайну, дали и те самые +4% в январе до 10к

А о чем вообще речь? 🤯

Trade republic tagesgeld

Аналогично. 3 сделки и акции Мерседес на 10е в подарок)

Мне что то револют присылал про это но я не читал

Депозиты не знаю. Но C24 банк вроде 4% на Tagesgeldkonto выдавали/выдают

Да, выдавал, до 1го января 4%

А теперь 2,5? У меня там просто нет конто. Только читал

Да, было по 4%, с 1го января 2.5%

Скажите, а можете прислать ссылку или пригласительный код?

Nutze einfach meinen Einladungscode C24MKD5CD1A84 oder melde Dich direkt über den Link an: https://s.c24.de/0SjutD5ln6/