Налоговые вопросы для фрилансеров и предпринимателей в Германии

После регистрации гевербе в ФА - да, еще один номер

Один раз по идее норм. Просто в годовой декларации надо будет указать

Да, можно списать. Есть какие-то нюансы, когда техника за один год амортизируется, а когда за несколько. Это вроде зависит от стоимости единицы оборудования.

Я списываю домашний интернет и мобильный

По существу - чем это отличается от того, что я предложила? 🤔

Есть 3 варианта:
<10% betrieb- ничего нельзя списать
>1%<50% можно списать все косты в пропорции на основании Fahrtenbuch. Нужна корректировка VSt.
>50% нужно доказать пропорцию ведением в течение 3 месяцев Fahrtenbuch. Можно применять 1% regeln, как считается точно не помню, сейчас нет времени смотреть.

Я не вижу требования что обязательно Fahrtenbuch

Ну, мне и моим преподам по немецкому бух учету известен только один документальный способ доказывать ФА пропорцию неприватного использования авто - Fahrtenbuch. Если вам известны альтернативы - с удовольствием выслушаю и, возможно, возьму на вооружение.

У нас в GmbH в Берлине SB была из Hessen, никакой проблемы не вижу, если честно.

*не является юридической консультацией* 🤪

А можно попросить контактики штойбератора из Кельна 🙏
Очень бы было интересно сходить на консультацию

Жил в Хессене 2 года - подавался с бератором из Халле (даже не помню что за земля, Саксония?), переехал в Берлин в 15 году - подаюсь с ней же дальше, полёт нормальный

Ох, это абсолютно неважно

В такой формулировке это глупости. М.б. есть какие-то локальные правила вроде различных ставок промыслового налога в разных землях или что-то подобное.

Нормальный бератор в этом должен и так разбираться.

Насколько я помню, вычет в этом вы можете сделать только при наличии ваших реквизитов, включая USt-ID на счете. В остальных случаях, включаете ндс в косты

Это типо клиент оплатит их (траты ндс) ?
Или как это происходит
Счёт должен быть выставлен в таком случае по завершению поездки ?

Это зависит от вашей договоренности с клиентом. Я сама оплачивала свои командировочные и клиент мне их возмещал в полном объеме. Что он делал с НДС в подтверждающих документах, я не в курсе.

Если клиент не хочет неопределенности с НДС, он может сам оплатить вам дорогу и отель, тогда будет брать ндс к вычету по местным правилам

Ндс или не ндс это скорее про кляйнунтернемер

Я же должен выбрать буду я собирать НДС или нет?

Да, это заполняется в Fragebogen zur Steuerlichen Erfassung для налоговой

https://www.justiz-dolmetscher.de/Recherche/de/Suchen

Аналогичный вопрос, пожалуйста 🙏

https://t.me/freiberufler_werden/22192

Смотря с каких доходов. По общему правилу - там, где вы налоговый резидент. Кроме того, нужно смотреть на определение налогового резидентства второй страны.

у вас 2 внж или это мысли в слух?

У меня было два год назад - второй бельгийский

Ок, если вы в Бельгии заработали деньги и в Бельгии оплатили налоги, вы что-то доплачивали в Германии по итогу года?

Наемные работники 100% нет, ибо закон об избежании двойного обложения действует. С фрайберуфлером скорее всего тоже, но, возможно, нужно будет что-то кому-то показывать

то есть если я наемный в Германии и наемный в Польше (например бизнес инкубатор, договор сотрудничества), тогда не нужно доплачивать в Германии разницу?

У меня был один год, когда я часть года (большую) работала еще в Германии, а часть уже в Бельгии. То есть, оставалась налоговым резидентом Германии. За этот год я делала декларацию в обеих странах и получила приличный вычет от немецкого ФА, поскольку в Бельгии ставка выше.

Те года, когда в Германии не было дохода, я ничего не подавала здесь, только в Бельгии.

Нет, но декларировать все равно надо, от этого зависит процент

Так это другая ситуация. Вы же задали вопрос про два ВНЖ.

ВНЖ для работы в 2х странах

Чтобы иметь доход тут и там

Даже если тут налоги 40-50%, там всего 6%, не нужно разницу доплачивать?

Зависит от налогового резидентства, если такое понятие применяется. Думаю, с этим вам точно к бератору

Если ты в Германии резидент, то нужно

Слушайте, ну так-то он прав, если форму выражения помягче сделать.
Дополнительные расходы по медстраховке и соц страховке + доп отвественность.
Если прям работа на постоянку на одного работодателя, то может и выгоднее тут найти даже с меньшей зп.
Другое дело что если нравится работа а пару сотен евро погоды не делают, то почему нет, взрослые люди))

Попросить помощи у бухгалтера / бератооа

Нет, только по месту налоговой резиденции

и соц взносы тоже? Предполагается обычная работа фулл-тайм

Я думаю, проживая в Германии и работая в качестве замозанятого (предоставляющего услуги) вы в принципе не можете платить налоги в другой стране.

Вопрос в том, как оформлен ваш контракт. Дело в том, что есть критерии оценки "притворного предпринимательства" и там в расчёт берутся в том числе формулировки из контракта. Если у вас "нормальный" фрилансерский контракт без всяких спорных нюансов, то проблем не должно быть. Просто платите в Германии свои обычные самозанятые налоги

Тоже

Это звучит как потенциальный Scheinselbständigkeit

Даже в том случае, если я буду платить соц взносы, подоходный налог и мед. страховку? Если так, то остается только вариант через payroll?

А можете уточнить, откуда информация про EÜR? Насколько я понимаю, ее же и мед страховка спрашивает для подтверждения суммы платежей за прошлый год.

Поэтому, я подавала и нулевку тоже.

У за прошлый год заполняю steuererklärung, и там вопрос про EÜR, в прошлом году я рбаотал как Angestellte на обычной работе и зарегистрировался как freiberufler но пока еще не работал и дохода от фриланса небыло

почему это? Подается нулевая декларация в таком случае.
Вы же были зарегистрированы в качестве самозанятого, а это подразумевает некоторую отчетность по итогам года