Налоги, НДС и списания для самозанятых в Германии

Нет, получается и больше, по моему опыту. Иногда получается списать с налогов больше заработка, особенно в начале бизнеса. Если много нужно инвестировать, а заработок невысок, то работаешь себе в убыток, но списываешь с налогов много.

Тут о частной декларации 🙈😂

Конечно в фирме все логично, особенно если IT или услуги онлайн.

Если что - простите, с тяжёлого семинара...глаз дергается опять...🙈

Смотрите другим глазом 😂

нельзя списать налогов больше заработка, это просто абсурд.

Можно либо зачесть другие доходы к списанию, либо перенести расходы в будущие периоды.

Да, я в курсе про налоговые субсидии и т.д., когда государство компенсирует расходы на сумму, превышающую доходы, но это исключительные ситуации

Списывается с дохода, не с налогов. Тут ничего особенного нет. Многие так начинают, особенно в творческих профессиях.

Нужна инфографика, слишком "сложнааа"

Где это можно найти?

В законе по НДС. Но...вы же понимаете - что частное лицо не имеет права на возврат 🙈🙈🙈, это налог для Endverbraucher, если грубо...

Только тот кто покупает что либо для своей деятельности ( не как частное лицо) имеет право на возврат, потому что он предприниматель в смысле закона по НДС, и не подал решение использовать Kleinunternehmer Regelung.

Лучше всего параграфы знает Anatolij 🙈

Это всё мне ясно. Но где написано, что на инвойсе должно быть написано, что я предприятие?
Это по моему можно делать но не нужно.

Я вот уже не впервые встречаю, что вы говорите об обязательном указании названия Unternehmer на входящем расходном документе для получения права на вычет USt. А как же Kleinbetrag до 250 евро?

Тут правда вопрос получается ниочем. Если у вас фирмирование совпадает с вашим частным адресом Pupkin A.B., Mittelweg 1, 12345 Berlin- все ок, (по идее)

Не названия, а адресата ... только название мало.. название+адрес полностью.

Поставщика, но не покупателя

Под это попадают все чеки из Медиамарктов, Икей и иже с ними

Как правильно у самозанятого это так😊

Опять - понимаете почему бесконечно 190 сообщений? Сначала речь шла...

Короче тут было о ноутбуках по 1.190 евро если я не ошиблась..

Опять иду искать начало..

Лучше пиво 🍺 или вино 🍷. 🥳

Неее ,я с вами алкоголиком стану...

А какая разница?😊
Соровно начало ищете.😉

Может быть это странно, или все же нет, но - вообще то наверное это действительно побочные эффекты...- стараюсь по максимуму облегчить "мою работу" уговорив человека к изначально более хорошей подготовке материалов для учёта.
Не стоит, вы правы.))

Нужно брать то что дают и делать из него... работу 😕😁

Не совсем поняла, если честно, как это осложняет работу бухгалтера.

Для права на зачет ндс при покупке до 250 евро не нужен полноценный счет. Вы этот «неполноценный» и проводите. В чем дополнительная сложность?

Тут о 1190 евро речь

Речь шла о ноутбуках из медиамаркт с 30 процентов скидки.
Все хорошо, вы правы.

Сложность только в BMW Mandant

Какая разница, о чем шла речь, если утверждение в ней в корне неверно?

Я дала поправку, чтобы чатлане не заблуждались насчет необходимости иметь имя покупателя на счете в любой ситуации, ибо утверждалось обратное.

Надеюсь, они меня услышали. А общаться для самоутверждения (быть правой), это не моя стихия )

Большая разница. Покуда мы тут спорим, это намного проще чем потом спорить с проверяющим.
Можно с самого начала просто исключить повод для спора с проверяющим. Это рекомендации. Делать каждый волен, как он читает в чате думает.

Когда я выставляю счета заграницу или мне выставляют счета, мы всегда пишем VAT 0,00 Euro, независимо от того, Европа или нет. Из этого правила есть исключения, но в целом так. Это по практике так. Про Reverse Change я не знала до сих пор, а бизнес веду с 2008 года.

тут вообще сам вопрос и первый ответ Грегора не с той ноги :)

Никакого reverse charge для продаж за пределы ЕС не существует в природе. Для продаж за пределы ЕС не нужно указывать VAT по многим видам деятельности (в-основном местный VAT нужен для продажи товаров или оказания услуг физлицам, b2b услуги от этого освобождены). Поскольку UK была в ЕС раньше и потом вышла, то вопрос о reverse charge требует более детальной проработки, т.к. это исключительный случай.

потому что ваши виды деятельности это позволяют. Но это не универсальный ответ!

Амазоновские дропшиперы вынуждены получать VAT для клиентов-физиков в других странах, например (ну или искать обходные маневры). Также многие страны защищают свои IT-компании от конкуренции и заставляют иностранцев (тот же Гугл, например), выставлять своим клиентам счета с VAT

Вы пишете счета с 21 20 процент английского НДС, вы обязаны быть зарегистрированы в Англии, по их закону. Тут по Германии НДС не взимается. Мой новый случай с 01.01.2024- если у вас услуги.

Reverse Charge с UK остался также после 21 года. Но не на все виды деятельности конечно. Но теперь его нужно в декларации / отчёте как 13b mit Drittland указываать

Вид услуг какой у вас? ( пока мы с Анатолием выясняем правильно ответ вам))))

Я иллюстратор, вид деятельности - услуги по созданию иллюстраций

А клиенты у вас кто? B2B или физики?

И вы именно услуги по созданию иллюстраций предоставляете, т.е. не продаете готовые иллюстрации?

Оо, вы для дойч перфекта тоже рисовали? Круто!

Да) спасибо))

B2B

Экспорт услуг для B2B в третьи страны (не Германия и не ЕС) обычно освобожден от VAT.

Насчет UK нужно перепроверить, судя по всему сроки старых соглашений уже истекли и UK считается как обычная страна за пределами ЕС

Почему Расходы в офис не списывать?
Их тоже можно по моему списывать, но не много по другому.

То есть, 30 центов, конечно )))

Общественная машина 🚗 ?😉

Почему 30 центов? Речь же не про Angestellte. Если реальные расходы 50 центов, то 50 и списывать. Топливо давно подорожало.

Такое правило. Или - если у вас машина в лизинге на фирму, вы списываете чеки на бензин, или - если вы выставляете счета кому-то за использование автомобиля в деловых целях, то правило - 0,30 Euro за км. И если вы используете свою машину и в частных, и в деловых целях, то тогда вы фиксируете деловые поездки в специальном журнале (Fahrtenbuch) и только их списываете с дохода по 0,30 евро.

Это правило для Angestellte для дороги на работу. А не для предпринимателя, который использует авто в рабочих целях.

Для него тоже. Или реальные расходы по чеку, или фиктивные по общей для всех ставке в 0,3 €. 😔

По крайней мере, так мне объясняли оба налоговых консультанта.

Мне налоговый объяснил, что как раз нет про ,3 речи для предпринимателя. Расход у меня ниже 9 литров не опускается, в отличие от твоего фото. По рекомендации Steuerberater списываю по 0,5

Для меня логичным звучит выбор между списанием реальных расходов по чеку (там и расход учитывается, и резина подороже, и все остальное) - или предположительных расходов по единой ставке. Назначать самому себе индивидуальную ставку за км с учетом своих индивидуальных расходов кажется мне слегка притянутым за уши. Но я не буду спорить, потому что ничего не могу добавить в плане фактов. 🙂

Тут я не соглашусь. У меня по этим правилам списывается машина. А у вас по каким?

Нет. Так не разрешают, паушале это паушале. Километры на 0,30.
Если реально ведение Fahrtenbuch и строго разделены километры - да, там реально цифры другие, но у меня мало кто превышает 0,30 центов🤷‍♀

Законодательство не разрешает - или реально расходы и километры ( и это самое частое где копает Prüfer), или паушаль по закону. Другого варианта нет.

В случае чего я вам это тоже так объясню.😉
Люди просто не понимают что есть разница между реальных и упрошеных (pauschal) затрат.🙃
Берётся то что выше и докозуемо.
Поскольку не кто не хочет возиться, берут паушале.🤠

https://www.lexware.de/wissen/buchhaltung-finanzen/1-regelung-die-pauschale-versteuerung-des-firmenwagens/

Один процент от Bruttolistenpreis, все равно если машина 10 лет по возрасту.

А это ведь считается по факту в конце года уже?

Вот допустим за год я проеду 8тыс по работе и 7тыс в личных целях, это я уже в eur буду указывать?

Ну да, но мы делаем в течение года - чтобы не куском НДС в декабре добавлялся.

Если вы на частной машине проехали 7.000 км для деятельности берёте 7.000*0,30 евро и вносите в EÜR.

Если вы купили машину на фирму/деятельность - сначала вы ведёте три месяца Fahrtenbuch (по рекомендации), чтобы выяснить вообще примерно сколько предприятие и сколько лично ваше.

В зависимости от того насколько вы согласны вести далее Fahrtenbuch - тут вручную или электронно( пока ходовое Vimcar) - примерно 26-30 евро нетто в месяц , 95 процентов не желает этого делать( нужно будет аккуратно писать или вводить данные).

Остаётся метода 1 процент от продажной брутто цены согласно каталога продавца Bruttolistenpreis- без скидки без ничего, включая НДС. Даже если это не новый автомобиль - все равно вы берете цену включая "экстрас".
И ещё путь от дома на работу - если у вас бюро( Tätigkeitsstätte) где то в соседнем городе 0,03 процента вышеназванной цены за каждый километр расстояния.

А как вообще вычислять насколько машина для фирмы? Ну если на работу на ней езжу и как это доказать то? Там командировки закупки для фирмы

Vimcar - электронно, GPS, как только стартует мотор, там самое позднее раз в неделю нужно указать в каждой поездке что это было - клиент или частное...

А так в ручную писать - дата, клиент А, руте Musterhausen -Berlin - Musterhausen 7.345 км начало, 8400 км конец.

Weitere Fragen
Wie funktioniert die 1% Regelung bei Selbständigen?
1 % von 25.000 € sind 250 € – das ist Ihr geldwerter Vorteil, der monatlich als fiktive Einnahme berechnet wird. Somit erhöht sich Ihr Gewinn (und damit anteilig auch die Steuerlast) um 3.000 € pro Jahr. Dabei handelt es sich speziell um die steuerliche Betrachtung für Einzelunternehmer oder Freiberufler.
https://www.fuer-gruender.de › 1-p...
1-Prozent-Regelung: Wann lohnt sie sich für Selbstständige? - Für Gründer

И опять же - электромашины по другому, там разная база для обложения 1 процент в НДС всегда, а вот в подоходном отличается

И Hybrid 😉

Это моя работа)))

Пока вы Kleinunternehmer - это проще всего

Обычно да. Хотя в принципе есть требования к счетам в плане того, что они должны быть выставлены так, чтобы их впоследствии нельзя было изменить, поэтому формально к счету в формате пдф можно придраться. На практике я о таком никогда не слышал, и каждый налоговый консультант, с которым я работал, рекомендовал не морочить себе голову и выставлять счета в Экселе.

При регистрации нужно было поставить галочку, что он вам нужен. Но если вам прислали два номера, то один из них, который начинается с DE - это и есть VAT

Если они у вас оба точно в другом формате, что странно, то напишите в ФА письмо и попросите прислать VAT, который начинается с DE. Прямо так и напишите, чтобы им было ясно, чего вы хотите)