Налоговая отчетность и нюансы налогообложения для самозанятых в Германии

Зато их покупку можно списать (как минимум наполовину), если вы застрахованы в АОК.

Если кто-то застрахован в AOK я думал это только повод погрустить 😅

А почему?

Да нет, у них хорошие плюшки есть. Особенно за движение. Пиво пить - за это не дают ничего ;)

Ну вот я и говорю, только повод погрустить 😁

Хотите я вам про KfW и Handwerkerrechnungen в декларации плохо напишу?

Хотя хожу я много. Почти везде пешком тут. Даже на автобусах может быть раз-два в месяц катаюсь

Да, очень хочу, или что тут за загвоздка? 😂

Wenn du dir eine Smartwatch kaufst, kannst du diese leider in der Regel nicht von der Steuer absetzen. Denn generell gilt, dass Ausgaben für zivile Kleidung, Brillen und Armbanduhren nicht als Betriebsausgaben oder Werbungskosten geltend gemacht werden können. Dazu gehören auch Smartwatches.

Причем не важно, получишь ты Förderung или нет. В момент подачи заявки( Antragsstellung), твой налоговый вычет испаряется.

Но там только о максимуме в 1200€ речь идёт, которые ты не получишь как Ermäßigung? Или я что-то не понял?

Но уже с чистого налога.
(Шепотом: Конечно куда мне до ваших заработков..какая мелочь😉)

Ну если тебе 250000€ дали, 1200€ туда - сюда тоже уже не помогут

Угу...ты вообще пробовал на дом получить что нибудь от них? Втюхать кучу и в конце ничего не получить - частый сценарий.

Ну знаешь, это всё ещё 240 Weizen 😁

Не, у меня в мозгу речь скорее шла о получить деньгу для стартапа

Ролексы тоже значит нельзя? ))) Придётся отказаться от покупки.

Блин. А я только сегодня хотела задать этот вопрос. Собираюсь как раз из-за работы покупать такие часы.

А кто знает есть ли что-то похожее в тк?

технически можно написать обоснование как вы используете эти часы в работе и списать пропорционально стоимости количеству % времени

Кажется от професии зависит. Фитнес тренерам самое то.

Там проще обосновать

Декларации годовые, как правило.

Вы наверное про НДС. Они и для гевербе те же

наверное мне еще надо послушать про налоги и разобраться. спасиоб

Xxx/xxx... Это номера налогоплательщика.
Ндс ID это другое.
StID и UstID

окей, возможно знаете где его получить и возможно ли его получить свободному работнику?

https://www.bzst.de/DE/Service/Erklaervideos/_docs/beantragung_ustid.html?nn=88832
оно?

Да, оно. в финанцамт,через эльстер можно запросить.

VAT ID не финанцамт выдает, нужно именно в BZSt запрашивать.
Если человек совсем впервые заполняет Fragebogen для самозанятости, тогда можно попросить в одной анкете, насколько помню. а если человек уже самозанятый и ему VAT ID понадобился, тогда в BZSt нужно писать

Если вы умеете откладывать деньги, без разницы - они у вас пока работают.
Если есть риск потратить - решать вам))

Вы наверное про авансовые платежи? Декларация одна , раз в год

Т.е. я правильно поняла, что могу просто подать годовую в конце года и заплатить за 2024 в 2025?

Я просто всегда почему-то думала, что единственный вариант, это авансом выплачивать

Наоборот. Это только в первом году поблажка. Потом у вас - если доплата больше 400 евро за предыдущий год- будут поквартально назначены платежи.

Как правило - думайте о том, что подаёте декларацию с доплатой 2.000 и например результат будет в июне - значит с вас сразу за 2025 попросят 1+2 квартал ( то есть 1000 ещё сверху)..

Так все делают, ничего особенного. Предоплата начинается тысяч с 50 обычно, но вообще на усмотрение сотрудника ФА

*дохода?))

Да, брутто, до того по моему опыту можно отказаться или снизить. Я предпочитаю иметь деньги на руках, чтобы их инвестировать в бизнес или в акции, тогда налоги выплачиваешь уже с прибыли.

Не все. Я всегда платила в текущем году. Так как всегда была доплата в след году конечно же

Авансовые платежи вам назначает налоговая, а не вы сами.

Вы можете в первый год заявить сумму ожидаемого дохода, на основании которого налоговая посчитает предоплату. Начиная со второго года размер предоплаты базируется на основе прошлогоднего отчёта.

Если вы от налоговой получили возврат без процентов, то у вас нет нового дохода, который должен будет облагаться налогом.

Расскажите лучше, где изькаких источников вы к таким выводам пришли?

Я пишу о страховой.

А, я кажется понял!

Если вы переплатили взносы в медстраховку и на этом основании понизили налоговую базу в предыдущий год, то не надо ли вернуть назад часть этих налогов в следующем году.

Вы об этом спрашиваете?

Ну это уже проблемы с формулировкой у меня. В страховой спросили месячный предполагаемый доход. И я осознал, что если указать маленький месячный доход - будет маленькая сумма взносов - соответственно маленький налоговый вычет в текущем году - выше налоги. А в след год, по факту налоговой декларации, придётся доплатить страховой.

Верно!

И эту доплату можно будет учесть в налоговой декларации следующего года. Ну т.е. вычесть из прибыли.

Теперь немного другой вопрос. Также можно и вычесть доплату страховой, которую я заплатил в этом году, но эта доплата была за 21ый год? И к этому прибавить доплату за 23? Да? (Я думаю, что да, но хер его знает) 😁

Это всё только в следующем году тогда вычитаться будет у меня.

Я думаю да.

В любом случае в начале след года кранкенкасса вышлет листок с расчетами уплаченных взносов - эти цифры и нужно вносить в декларацию.

Как я понимаю там календарный метод: сколько в 2024 заплатили (неважно за какой год), столько и можно вычесть.

Да, там буду свою "теорию" проверять на циврах

Gilt Zufluss Abfluss Prinzip, §11EStG

Для совсем немногих вещей действует Entstehungsprinzip. Его используют в соцстраховании §22 SGB IV

https://www.haufe.de/personal/haufe-personal-office-platin/beitrag-aus-fiktiven-entgeltzahlungen-3-entstehungsprinzip-und-zuflussprinzip-in-der-sozialversicherung_idesk_PI42323_HI580684.html

Спасибо, но я почти ничего не понял) Ладно, надеюсь такое меня не коснется

Вы Kleinunternehmer?

В этом году да

Google или Facebook пользуетесь услугами?

Не

Ну и всё.

Только там где вы что-то покупаете по Reverse Charge - там нужно платить

Но вы же вроде уже не Kleinunternehmer?

Тут у человека очень болезненно, сюрприз вышел ((

Я нет, и даже не уже ) никогда им и не была, ибо у меня всегда НДС к возврату 👌 пока во всяком случае….

Если сюрприз и Кляйн- то больно 🥺

Сейчас пересчитаю и наверное выгоднее будет стать/ подать декларацию как Regelbesteuerung. Тогда выгоднее.

Мы уже писали. Читайте текст ниже.

Примеры по 19 параграфу тут👇

https://t.me/freiberufler_werden/36691

Спасибо! А можна вам в личку написать?

Можно😳, но тут такие профи- светлые головы))

Сегодня я на Betriebsausflug))

Я как художник в sorted инвойс делаю. Там сразу все указано, что кляйн по такому-то параграфу, поэтому без VAT. И вся инфа.

Он не даёт отправлять клиенту инвойс без подписки, но если нажать "отправить", то даёт скачать пдф готового инвойса)

спасибо. тут я поняла.
я просто из своего письма про присвоение налогового номера не поняла, меня записали в Kleinunternehmer или нет 😳

А позвонить?
Можно даже ногами прийти.

Еще, у вас сохранилась копия fragebogen-а? Из неё сразу можно понять, просили вы отказ от НДС по причине "кляйновости" или нет

Пришлите пожалуйста письмо

Да понятно. Я просто момент формальности по уведомлению пропустила.

Финанцам ждет от вас декларации. Если вы их не отправили, то либо вы уклонист, либо собираетесь подавать со Штоером. Конечно Финанцамту нужно сообщить кто вы из этих 2 типов.

Финанцамт просто штраф пришлет за просрочку 😂

Вообще в целом выглядит разумно, главное внимательно прочитать и 20 раз переспросить, то это именно подача 1 раз, а не допустим ежемесячное обслуживание

как они могут штраф прислать , если крайний срок июнь 2025? причем тут уклонист?

вопрос до какого момента нужно сообщать?

А как по вашему финанцамт узнает, что именно у вас крайний срок 2025?

Декларации нет, заявки на изменение срока нет, в системе доверенность на бератора не указана - 100% признак того, что вы сами хотите подавать. Для самостоятельной подачи за прошлый год сроки уже вышли.

ну наверное потому что они сами эти сроки задают????👀

да но они не знают что вы со штоером будете файлить. Вы же их не уведомили

ну в этом и вопрос, могут ли они вопрос задать на тему "почему нет отчета именно сейчас"

и если зададут и ответить что я со штойером, то будет ли штрафная санкция за неуведомление

Финанцамт не будет бегать за каждым отдельным самозанятым и спрашивать почему не получилось подать Einkommen. Самозанятый есть, а налогов нет, не порядок, штраф.

Если вы сами делаете у вас фрист подачи был до конца августа 2024. Те кто через бератора делает получают "отсрочку".
Что б бератер мог сказать, что он за вас подаст декларацию по отсроченому сроку ему нужна доверенность от вас, с которой он может легитимно сказать налоговой, что он за вас "отвечает" теперь

я через штойербератора подаю, вопрос просто в том , что должна ли я финанцамт уведомить или это необязательно и можно просто подать до июня 2025 через бератора

как частное лицо финанцамт меня ни разу не спрашивал, почему я лично не подала декларацию в срок

ок , поняла

Обязательно

Да, все правильно они вам говорят. Удерживать клиентов им смысла нет, они перегружены работой и вам повезло, что нашли свободного).

Тогда приятно, что они напоминают и я для них важна как клиент.😊😍

Тут вообще насрать не важно штоербераторам что вы их клиент или нет, они просто так делают с точки формального процесса

На счет стрховок, я делал здесь
https://www.hiscox.de/geschaeftskunden/berufshaftpflichtversicherung/
Berufshaftpflicht + Betriebshaftpflicht

Все зависит от вашей зарплаты а не статуса студента. Потом можете подать декларацию и вам могут часть вернуть

Я слышала про Freibetrag, но я удивлена почему раньше никто из работодателей не снимал Einkommensteuer. У моего молодого человека тоже не снимают.

Как это тогда высчитать, нужно pauschal зарплату на год посчитать? Но это же не факт, что столько в итоге будет.

Wenn du in einem Jahr mehr verdienst, wirst du als Werkstudent lohnsteuerpflichtig. Von deinem Jahresverdienst werden aber auch noch der sogenannte Arbeitnehmer-Pauschbetrag in Höhe von 1.230 Euro sowie ein Sonderpauschbetrag von 36 Euro abgezogen.

К сожалению это видно только в декларации.

Вы можете сейчас уже зарегистрироваться в эльстер и посчитать в формуляре за 2023 год как примерно ваша ЗП будет и будет ли налог. Разница между 2024 и 2023 совсем минимальная. Одновременно уже подготовитесь и подумаете что и как далее))

А сколько вам в месяц платить будут? Про Einkommensteuer я тоже сомневаюсь. Pflegeversicherung, Rentenversicherung и всё такое да, это будет вычитаться, если не отказаться от оплаты Rentenversicherung.

У меня не фикс а Stundenlohn, поэтому по-разному. Но главное 20 часов в неделю. Werkstudenten платят только пенсию, а на миниджоб можно отказаться.

Но если вы 10 месяцев в году по 1500 в месяц получаете, то тогда и Einkommensteuer Lohnsteuer платить придётся

Вам куда это нужно?

Мужу для ауслендербехорде на визу. Там нужна справка с работы жены

Нет такого для самозанятости. У вас есть рассчёт по подоходному налогу, это будет доказательство и как тут уже в группе писали есть документ от Steuerberater.

А как он называется, чтоб легче было по группе искать?

Вот не помню, сама ищу

Вот похоже, но не совсем то

https://t.me/freiberufler_werden/54681

https://t.me/freiberufler_werden/53724

Описание BMF про НДС на online-livestreaming и цифровые продукты для тех кто этим занимается.

Вообще Steuernummer и вид налога. Вам не присылали Zahlungsbeleg?

Да, присылали, но я не знаю немецкого и не знаю какой вид налога вписать (

Какой вы платите?

я вам в личку прислал

Например если подоходный за год 2023 Пишете ( я тут пишу крестики- у вас ваш налоговый номер для этого есть)
ХХ/ХХХ/ХХХХХ ESt-Veranl. 2023

Если предоплата по подоходному за 3 квартал 2024
ХХ/ХХХ/ХХХХХ ESt-VZ 3VJ.2024

Если предоплата по НДС за 3 квартал 2024
ХХ/ХХХ/ХХХХХ USt-VZ 3VJ.2024

Если предоплата по НДС за 08/2024
ХХ/ХХХ/ХХХХХ USt-VZ 08.2024

у меня предоплата по подоходному

Финанцамт должен сказать график (ежемесячный или квартальный). дедлайн - прошлый период 10 дней. Как раз 10 октября будет дедлайн и для Q3 и для сентября

Если не сделаешь Dauerfristverlängerung

У нас сегодня отчётность за 07/2024

если у меня нет всё еще никакой информации. Мне просто ждать или предпринимать какие либо действия?

Ждать. Ваши бумаги обработают в течение месяца. Мы же вам писали. Лучше было бы заранее подавать Fragebogen zur steuerlichen Erfassung

Конечно. Зарегистрируйтесь в Elster, сдавайте отчетность потом через то, что вам больше нравится.

по-моему без разницы, хоть 10-ю трансакциями. главное - основание получения денег, у вас есть счет. Пусть меня поправят, если ошибаюсь

Он укажет номер вашего выставленного счёта при оплате?
Тогда вообще ничего страшного

даже без указания платежа, клиент может забыть указание платежа. Это ничего не меняет

Пожалуйста отвечайте смахивая сообщение влево.

Тогда ей самой придется где то пометить или записать что это за этот счёт. Через пару лет Никто и не вспомнит что было.

ну да, весть запись всего и вся, это ей же на благо. клиент чайник, вообще может чать налом, часть безналом оплатить.

Это нормально, ничего не нужно объяснять, в бухгалтерии просто наряду с первым прикрепляете тот же счет ко второму платежу. Здесь уже много раз писали, что вы не посылаете никакие платежные документы в фа, только то, что сами декларируете. А если проверка за этот год когда/нибудь и случится, они увидят эту проводку в вашей бухгалтерии.

Смотря куда продаёте.
Вы перечитали ссылки тут по чату?

Я так понимаю, этси и прочие требуют VAT Nummer

А при наличии VAT отчёт надо подаавать поквартально

Эх надо перечитывать

Хаха

Есть внутренний НДС и есть отчётность по ЕС.
Наличие номера USt ID ещё не означает отчётность.

Гуглите Kleinunternehmer Regelung und EU Umsatz

И Kleinunternehmer Regelung Reverse Charge

У этси один из селлинг поинтов, насколько помню, обслуживание зарубежных продаж физлицам.

Специально чтобы продавцу не надо было получать VAT-ID в куче стран

Спасибо 🙏

Интересно, как тогда Тему воруют Арт у художников и продают его .. если маркетплейс не проверяет авторство

А должен ли этси выполнять функции полиции?

Если автор считает, что в этси незаконно продаются копии его работ, то я думаю сначала подаётся жалоба в полицию(?) ну или какое ведомство за это отвечает. А потом в этси с копией заявления (чтобы продавец не успел скрыть товары)

Поскольку этси требует раскрытия информации, то данные продавца известны и жалоба на известное лицо.