Налоговые вопросы для Freiberufler в Германии: советы и практика

Так и поступает. Ждёт декларацию и заодно спрашивает: а не стали ли твои доходы больше, чем ты декларировал? Может стоит тебе доплатить.

Попросить в Finanzamt

Мне им на почту написать?

Да

спасибо)

Первые 2 или 3 месяца проходят беспроблемно, вам пришлют только грозное письмо. Потом будет более грозное письмо. Потом вам пришлют налоговую декларацию по версии налоговой ("Ihr Einkommen wird geschätzt", как мне объясняла местная налоговая). То есть от трёх месяцев до полугода особых проблем быть не должно.

Но я не юрист и не налоговик, так что это без гарантии. 🙂

привет. нет, не стоит. я сделала сама через Elster в такой же ситуации
интерфейс кажется там дико неудобным и всё страшно и непонятно, но можно разобраться, главное кликать на значки "?" и читать пояснения к Zeilen, полям, которые заполняешь.
плюс вопрос можно задать в этом чате

Зависит от вашего уровня немецкого. Если простой кейс и есть хотя бы В1, думаю стоит самой попробовать.
Если будет совсем трудно, отдадите бератору. С ним срок продлятся аж до июля 2024

У меня хороший немецкий, тогда буду пытаться, спасибо😌

Советую сходить к бератеру и посмотреть как он это всё делает. Потом всегда можно начать делать самому.
Но уже будет основа на которой можно будет работать.

Я бы наоборот, попробовал сам, через sorted. Если будут вопросы от налоговой, то уже обращаться к бератору.

Да, обычно все вычеты в приватной декларации делаются по кассовому методу - cash-flows

извините, я не понимаю, что такое кассовый метод. То есть мне нельзя это уже заносить, что списали в 2023 за 2022 в декларацию за 2022 too late?:(

Кассовый значит по движению денег. И доходы и вычеты.

В 2023 внесёте. Или у вас там доходов нет?

А когда конкретно заплатили?
Есть смысл поспорить, если хотя бы в начале января. Позднее уже будет сложно

В 2023 у меня уже не будет требования доплатить Einkommensteuer как в 2022.
Обидно что я не могу эти большие выплаченные суммы в Rente steuerlich absetzen.

в апреле 2023. эх

Но это у вас же с предпринимательством связано? Если да, то на мой взгляд вы можете эти расходы отразить в декларации за 2023. А если это выведет вас в убыток от предпринимательской деятельности за 2023 год, то вы можете перенести этот убыток в счет прибыли следующих лет.

Я в 2023 была лишь первые три месяца всё еще Freiberuflerin, потом Angestellte.
Так что Einkommensteuer будет только с заработка с вот этой freiberufliche Tätigkeit за первые три месяца и там ничего не набежит.. Если я правильно понимаю, как это работает

Если там существенная для вас сумма, попробуйте через бератора оспорить и учесть в 2022. Возможно при предъявлении всех обстоятельств ФА согласится с такой трактовкой.

я месяц по-моему или два поменяла регистрацию на новый адрес и вот что-то не пойму, счёт то на тот же номер и старый адрес или тот же номер и новый адрес что делать как жить, анмельдунг в этом случае вообще играет роль?

Номер меняется если изменился финансамт. Новый номер надо у них спросить через почту

Да блин

А можно на старый просто выставить или это не алё?

Можно, но новый надо запросить и как придёт — использовать его

Уже выставила на старый, думаю всем пофигу, но конечно нужно сменить

Пока ты не подал форму об изменении места деятельности ты формально продолжаешь работать по старому адресу со старым номером

22 и 50

а дальше?

Вроде бы дальше вопроса не было )

Если в этом году между 22-50к, в прошлом 22к - всё ок. Не хочешь заниматься с НДС - сиди и молчи (перед Finanzamt-ом).

Если в следующем году будет 50-55к лучше позвонить в Finanzamt и спросить. Каждый локальный Finanzamt может это делать по разному.

А вообще лучше всего с локальным Finanzamt-ом познакомиться нужно. Хотя бы по телефону. Если не хочешь проблем. Они тебе обычно даже помогут с темами: "Я только через 2 месяца смогу оплатить"

спасибо!

Finanzamt не злюки обычно сидят, там норм работники (если сравнивать с АБХ)

Пишите 2023. У меня автоматом списывается, например

ага, уже написал и отправил

я просто пишу StrNr в комменте
Даже дату не пишу

Нет. В Германии зато есть дополнительный налог на длительное владение EFT 😄😄😄 (я серьёзно)

В РФ эти льготы нужны были чтобы заманить физиков на биржу и чтобы компании могли получить дополнительный доступ к капиталу. Фондовая биржа ведь 60 лет или около того была фактически закрыта, и потом ей еще потребовалось лет 15, чтобы очухаться.

В Германии с вековыми традициями инвестирования такой проблемы не стоит. Тут есть только 800 евро в год безналоговых на определённые виды прибыли от биржевых операцией. Я сейчас уже не помню всех нюансов.

Это какой?

Это про тот случай, когда по etf, которые не платят дивидендов начисляется какой-то процент, который как бы прибыль от див, если бы они были?
Вообще какое-то загадочное правило. Я толком не понял (

Да, оно самое. Потом в момент продажи этот налог как-то учитывается

Вы сейчас про тезаурирующие ETF, наверное. Они платят дивиденды, просто не вам на счёт, а автоматически реинвестируя их в самих себя.

Какой налог ? И что значит длительно?

Vorabpauschale. Это налог на рост цены фонда, без его фактической продажи.
Если у вас немецкий брокер, они все делают за вас и снимают это автоматически с вашего счёта.
Если брокер не немецкий...грустно

вопрос удобства ожидания: если счета нужно выставлять уже сейчас, то можно использовать предыдущие номера, а потом уже запустить процесс получения новых

VAT я запрашивала по звонку в своем финансамте. Они запрос отправляли и пришел довольно быстро

А вы состоите в браке? Спрашиваю потому что семьям присылаются два Steuer-ID, один на фрилансера, другой общий

состою. и действительно в einkommensteuer упоминаемся мы оба

Там обычно в письме написано какой номер для кого. В адресате либо ваше имя (номер для инвойсов использовать оттуда), либо два имени (этот номер нужен будет для подачи декларации)

ага, понял, спасибо

Да вообще надо было сразу скан просить с замазанными персданными

Если поставщик и вы - в Германии, то можно не откладывать. На счете достаточно вашего имени и адреса (как при регистрации ФБ).

а если я с тех пор как зарегал фб уже переанмельдился на другой адрес?)

Вы об этом должны уведомить ФА

ага, понял, спасибо

В принципе вам всё объяснили.
Я хочу просто привлечь внимание к другому пункту.
Это гарантия.
У часнох лиц в Германии как правило большие гарантии, чем у предприятий.

Там ужасно строгая форма, конечно: заполнить раз в год декларацию на 3 страничках

Сорян, я свежепонаех и через этот квест ещё не прошёл

Не знаю, как в elster реализовано, мне лично steuergo зашёл: онлайновый сервис с подсказками на разных языках и возможностью копирования декларации из прошлых годов.

Так что прочитать и освоить буквально 1 раз нужно, а со второго года вот буквально за полчаса можно все сделать и отчитаться

Я пользуюсь Wiso steuer, компания Buhl. Делаю Steuererklärung за 30 минут + 30 минут подготовки после первого года. Стоит 25€ в год (и она, как все нормальные программы, автоматом сама себя списывает)

Насколько я пока встречала, все кастрмизированные программы для EStErklärung имеют довольно усеченный функционал. Например они не умеют учитывать такую экзотическую статью расходов, как «помощь родителям». Для иностранцев же она не такая уж и экзотическая. Сама сталкивалась с этой проблемой и слышала фидбэки от других.

Не знаю. У Buhl куча разных продуктов. Может просто что-то правильное найти нужно?

У меня знакомый начал пользоваться Buhl продуктами на высоком уровне. У него Gießereibetrieb с ~20 рабочими.
Он начал все процессы перестраивать на эту программу (Buhl Unternehmer 365). Это просто монстр программа, но ему монстр и нужен.

Я ему помогал с темлейтами Rechnungen/Lieferscheine.

После этого не уверен, что у Buhl что-то нету.

Но я сам родителям не помогал. Они тоже тут в германии. Т.е. именно этот пункт Я у Буля не искал.

Да, самое полное, бесплатное но не самое простое это Elster

Мы же говорим про Einkommensteuererklärung физ лица. Или ваш приятель как Selbstständige работает и из этой программы все делает?
Но кто из физиков станет и сумеет настроить под себя такого «монстра»?

Я просто в качестве heads-up говорю. А то обидно будет - человек все сделает, время потратит, а потом упрется в невозможность сделать то, что ему нужно. И ответ от customer care «этот функционал в нашем продукте не реализован»

Если один раз разобрался, то все там тоже понятно ))

И для физ лиц разные продукты есть. Я же об этом.

Просто я имел в виду: если у них и такие монстры есть, то будут и простые программы для простых

Эх, если бы выбор был хоть какой-то )
Справедливости ради, я по телефону не стал вдаваться в подробности, возможно что-то недопонял. Теперь при личной встрече выясню более детально, вооруженный пруфами.

https://t.me/freiberufler_werden/27702

Спасибо!

По этой ссылке сказано примерно как налоговый консультант и сказал — в принципе списать можно, но тогда получается что вы уже начали заниматься деятельностью и лучше сразу и зарегистрироваться; это также поможет вернуть VAT.