Вопросы по налогам, VAT и пенсионным взносам для самозанятых в Германии

Ещё раз - НДС это Umsatzsteuer .

Что такое 19 процентов?

Вы должны отчитываться поквартально? Тогда вы обязаны подать данные и заплатить.

Та наверное написано - Grundlagen geschätzt?

Да, поквартально. Но я думала что поквартально надо платить только 19%, а umsatz после с штойербератором?

Наоборот, если вы все правильно подали, и проплатили поквартально то что вы высчитали по НДС - в конце года нет доплаты по НДС. Тогда только подоходный и если вы гевербе - Gewerbesteuer

Я подавала первый раз в прошлом году за 2022. Потом тк я перешла лимит в 2022 в 2023 я подавала эти 19% через Elster сама) но теперь вот пришло это письмо

Нвапишите обязательно MwSt. включая или нет. У Вас оформлено Gewerbe?

У меня пока нет НДС. До 22 тыс доход.Kleinunternehmer

Значит нужно указать это на вашей квитанции Kleinunternehmer Regelung- потому и говорю - Может вам просто самой текст квитанции набрать и распечатать - будете вставлять только клиента и сумму и описание услуги.

Von это моё имя für услуга?

Купите пожалуйста самонаборный штемпель в Лидле 9,99-12,99.

Вашу фамилию и адрес там точно поместите , налоговый номер наверное не влезает...

Вам нужно писать от кого приняты деньги, лучше указать номер счёта - если он был выписан, или хотя бы услуги, за которые вы получили деньги.

Квитанция просто подтвердит получение вами денег за.... от определенного человека/ клиента ......такого то числа в сумме....евро.

Можно на компе набрать свою и распечатать

То есть я печать поставлю. А дальше что писать в von für

Von Frau Müller / Herr Schmidt

Ну что у вас - Rechnung Nr. 25/2024 ?
Или например за аренду 02/2024
Für Miete 02/2024

Für Maniküre ? Für Reinigung?

Вопрос в том - у вас есть счета, которые вы выставили клиенту или вы сразу на квитанции будете указывать все данные как для Kleinrechnung?

https://www.haufe.de/steuern/steuerwissen-tipps/umsatzsteuer-und-rechnungspflichten/pflichtangaben-fuer-kleinbetragsrechnungen_170_411638.html

От Bundeszentralamt für Steuern - обычно цветная шапка, совсем по другому и шрифт и форма

от Bundeszentralamt für Steuern получала только USt-IdNR и все

Вот. Значит подаёте за квартал - надеюсь за 4. Квартал 2023 подали до 25.01.2024?

Хотя нужно прочитать как для Kleinunternehmer, у меня нет опыта такого перехода.

Теоретически - вы писали как Kleinunternehmer

совесм запуталась,я за январь подала Umsatzsteuer-Voranmeldung (Januar 2024),и мне потом пришло в Эльстере

Прочтите что это, куда нужно подавать

за 23 подала -Umsatzsteuererklärung с нулями

В смысле? Вы же Kleinunternehmer - там у вас минимум одна цифра должна быть.

Хотя бы за 2023 год, если вы в 2023 начали работать

Или вы ZM подали? С нулями?

а,ну оборот да,я име. ввиду по НДС -0

ZM - еще не подавала,вот тока разбираюсь🙈

У вас будет за квартал, до 25.04 подать

А Umsatzsteuer-Voranmeldung помесячно подавать ?

Да

Спасибо !поняла!я думала они взаимосвязаны и должны вместе подаваться 🙈

финансамт не уточнял размер дохода,после письма о том что превысила ограничение kleinunternehmer прислали письмо -помесячно подавать

Так это про НДС.

ZM это другое. Другая организация и другая отчётность. ZM например , если нет ничего в квартал - не подаёте ничего, даже 0.
Там только если есть счета по EU без UST👇вот тут все расписано

https://www.bzst.de/DE/Unternehmen/Umsatzsteuer/ZusammenfassendeMeldung/Fristen/fristen.html

та у меня пока единственный клиент,и как раз по EU без UST и платит ежемесячно

Отчёт чаще- только если вы 50.000 в квартал набрали. Посмотрите на ваш 4 квартал 2023 года - какова сумма?

Посмотрите от кого письмо - от налоговой или от BZSt

намного меньше🙈

Не спешите, перечитать письмо и перечитать ссылку вверху

письмо от налоговой

Наверно пропустила.
Если мало Umsatzsteuer платишь,
Можно и по кварталу.
Во всяком случае у меня так.

Да, но- тут нужно было вначале написать письмо - мол сумма к оплате по предварительной оценке не превысит 7.500, хочу подавать квартально.

Конкретно в этом случае - есть смысл помесячно - ведь Vorsteuer-Erstattung не нужно ждать до конца квартала😉

Мне после первого квартала ежемесячных деклараций с малыми оборотами ФА сам прислал письмо, что меня перевели на квартальные 😅 видимо именно потому, что ЕС клиент грозил постоянными возвратами из Кассы

У вас товар или услуга?

Вы обязаны подавать помесячно?

Вы подаете не доход, а сумму- (оборот?) по всем его счетам за отчётный период

услуга IT Beratung

У вас товар выбран.

Вторая страница:

Там написано про одного клиента. А если больше будет?

Не знаю. Я заполнял форму про одного клиента . На данный момент только один

Т.е. вам это подтвердили? Что не нужно платить? Потому что зарабатываете мало/много денег, и поэтому там ничего нет? Это просто в письме стоит?

Нет, я конечно же зарабатываю больше чем тот минимум. Не понятно почему мне вообще так ответили. Кто то уже подавал такую форму?

Какие то данные или рассчеты вы подали им?

Контракт приложил. Там по часовой ставке можно понять, что минимум превышен. Может из-за того , что он на англ, они его вообще не читали..

Скорее всего. Обычно рассчет по налогу прикладывают.

Тут хорошие инструкции были вообще то, и даже видео.

есть ньюансы, нужен специалист

Так вы бы по месту жительства, удобнее же.

Я могу помочь, но я в Берлине

Я тоже 😊

Вам нужно к штоербератеру

Помощь в заполнении налогов разрешена только родственникам

Nicht erlaubt ist die Hilfeleistung in Steuersachen durch andere Verwandte, Freunde, Bekannte, Nachbarn, Arbeitskollegen oder gar fremde Personen, wenn sie „geschäftsmäßig“ durchgeführt wird. Dies gilt auch dann, wenn die Hilfeleistung kostenlos erfolgt.

Указать вы обязаны все доходы и расходы, даже если рассчет за этот год не изменится.

Потому что - случись что( пусть вы ошиблись где-то) - через 4-5 лет придет налоговая и скажет - ты опечатался на нолик в 2023 году - подавай нам налог( на разницу между поданной суммой и правильной).

И получается что если вы заранее, в 2023 году расходы не указали - их потом через 5 лет (придумано ) не возьмут в расчёт, а ваш доход - обязательно.

Спасибо 🫡

Не знаю, что вы имеете в виду, но например получатели пособия от JC не указывают его в декларации.

Он в ЕС живёт или нет?

нет

Вы подаете одна. У вас есть

Если бы в ЕС жил , он бы принёс вам приложение EU/EWR и вы бы подали совместно декларацию.

и просто трачу деньги которве зарабатывает он?)))

Не понимаю - у вас нет дохода вообще?

Да, потому что он за эти деньги должен подать в стране, где он их зарабатывает.

Тогда и подавать то нечего 😁

По идее да. Но есть же люди, которые думают что открыв фирму , сделал -10 евро за год и декларацию подавать не нужно.. 🙈😂

доход есть, но его доход в разы больше поэтому какие-то расходы оплачивает он. это вроде совместный бюджет но если бы он жил в германии то мы бы платили налог, а с учетом того что он не живет в германии вдруг это тоже влияет на мои налоги

А вы как тут зарегистрированы? Как самозанятая или нет?

Он должен в стране, где он зарабатывает, платить налог. Если бы ещё и тут бы нужно было отдавать, хотя он тут вообще не живёт, это как то странно.

Декларацию в Германии он может подать только если 90 процентов его мирового дохода придется на Германию.

Вы тут живёте, вы подаете или Einzelveranlagung von Ehegatten или просто сама - Einzelveranlagung.

Вам нужно отчитаться если у вас тут бизнес/ деятельность.

я через эльстер запрашивал, пришло за месяц-два, точно не помню

Вы должны были через эльстер подать ,там же написано вроде

Я просто писала имейл в налоговую, с просьбой выдать мне ват. Пришел месяца через 3. Знакомым тоже долго шло письмо, но это было около года назад

Обязаны указать НДС клиента со счетов проплаченных/= поступивших платежей за период

От него отнимаете входящий НДС, со счетов полученных ( не обязательно проплаченных) в этом периоде.

Ваш остаток это результат в Voranmeldung.

Если сумма показывается в отчёте по выставленному счету - проверьте настройки программы, где должно стоять IST Versteuerung

Она должна быть правильно- у меня галочка есть( в моей программе)

Что-то я совсем запуталась 😅 у меня сейчас стоит SOLL Versteuerung тк когда счет выставлен тогда и учитывается. Но сейчас я думаю, тк в прошлом году только компанию учредила, Umsatz не перешел границу 22 тысячи за прошлый год. То есть, по идее, исходящие счета должны выставляться без UmST 🤔 значит опять все неправильно

Пойду консультироваться с штойербератером…думала ничего сложного, все сама сделаю, а оно вон как оказывается 🫠

На IST - обычно подают заявление. Вы можете и задним числом подать заявку на IST


Kleinunternehmer - вы должны были указать при открытии фирмы. Если вы брали НДС с клиента - вам необходимо его заплатить в налоговую.

https://www.haufe.de/finance/steuern-finanzen/ist-besteuerung/genehmigung-durch-finanzamt_190_137724.html

Вы как-то запутались. У вас soll или ist с налоговой согласовано?
Что касается прошлого года. Мой пример - я по Ist. И у меня была такая ситуация. Я кое-что купила для бюро в 2022, списала, Vorsteuer сделала, получила деньги. В января этого года поняла, когда делала годовую декларацию за 2022 по Umsatzsteuer поняла, что тем предметом пользовалась лично. Решила не гневить вселенную (ну и налоговую тоже), и зашла в 2022 в WISO - сделала Storno проводки. Теперь я как бы должна налоговой тогда списанный Vorsteuer. Я не стала отправлять ничего, а в рамках головой декларации по Umsatzsteuer высветились те самые двести евро, которые я им теперь должна. Отправила отчетность в январе, в феврале сняли - все норм.

Мой ответ на ваш вопрос - вы получается переплатили налоговой в прошлом. Когда будете делать годовую декларацию за 2023, у вас эта сумма переплаты всплывет и вы получите ее обратно. Конечно, тут почти год ждать.

Или - вы сделали Storno, идёте опять в wiso - и отправляете новый Voranmeldung за тот период. WISO спросит, это корректировка или нет. Вы кликнете, что корректировка. И отправляете. Налоговая вернёт денежку.

Это же сейчас при заполнении Fragebogen указывается.

И после того - нужно сообщить и попросить. И 99 процентов они согласятся

Я ничего отдельно не просила, но мне прислали подтверждение ist

В декларации подали или как?

Во Fragebogen при налоговом Anmeldung

Да, но вообще возможно в любой момент до подачи декларации или самое позднее вместе с ней, тут может @KagadijA меня поправит.

Ваш вариант самый оптимальный.

Спасибо большое ☺️
Вчера сели вместе, разобрались. Сдала уже Umsatzsteuervoranmeldung.
Выводы такие.
1) У меня действительно стоит SOLL Besteuerung и это неспроста. Как только счет выставлен, сразу заносится в систему и не надо ждать пока будет оплата
2) Проблему с некорректными счетами в 4 квартале решили следующим образом: я сделала такие же счета только с минусом 😅 это программа позволяет. И в 1 квартале два шторно: на плюсовой счет и на минусовой. В итоге никакой недоплаты или переплаты
3) Я думала насчет все-таки перехода на Kleinunternehmer но посчитав поняла что не выгодно, тк тогда не будет Vorsteuerabzug

В целом конечно нужно все делать вовремя, а не в последний момент 😏

Но вы могли перейти на IST - ведь некоторые клиенты платят очень поздно ( такое ещё будет)

Мне сначала платят, а потом я выставляю счет 😃 у меня Ferienwohnung, раз в неделю приходит денежка от букинга. Соответственно, счет нужно выставлять уже по факту оплаты. То есть, моя задача - правильно отразить Umsatz в каждом месяце

Не понимаю...у меня все букинги сами выставляют счёта 😳

Но допускаю..

Вы же все данные внесли при регистрации на букинг портале? Обычно там все расписано - и их провизии и счета с клиента, что он платит.

Если можно - просто интересно - какой портал? Хоть погуглю, чтоб знать

Booking.com сам выставляет счет за свою комиссию с Reverse Charge.

Я получаю деньги раз в неделю со всех клиентов (за вычетом комиссии). Получаю через букинг, но по факту счет должна выставлять на каждого клиента.

В этом Umsatz уже сидит 7% Mst. То есть, я должна заплатить его государству

Airbnb также работает

Поняла в чем разница - мои Kleinunternehmer.
У меня они абсолютно также. Там все расписано.
Вот сейчас когда ещё прибавилось объектов, переведу их на Regelbesteuerung

Спасибо 😍

Я вот тоже думала перейти на Klein. Пока не сдала первую декларацию еще можно.

Но в самом начале очень много было расходов, с которых тогда не получится Vorsteuerabzug сделать (в них 19% сидит) 😥
Но с другой стороны, если сейчас будет много Umsatz и мало расходов дальше будет то невыгодно

Вот бы можно было вначале обычно, а далее стать Klein 😃

А у вас все такие клиенты Klein?

Да, был один дом и 4 квартиры, из них 3 Ferienwohnung. Тот год первый раз они перешли 22.000 и
Теперь ещё 3 квартиры в другом доме.

О, а можно вам задать вопросы про бизнес с Ferienwohnung?

Конечно 😊

Это только Voranmeldung. Их интересует сумма за год, а она должна быть правильно в декларации.

Тул соответствует GOBD, и это отлично.

Что значит забухиваю. Он у вас когда проплачен? Вы должны быть ist-Versteuerer.

В итоге сумма за год будет неправильная, тк шторно в актуальном периоде, а прошлый период никак не могу изменить 😥

Там 100 процентов будет проводка для корректировки. Он уменьшит сумму первого квартала (?)и она правильно всплывает тогда когда новый счёт написан. И вообще - у вас по идее по платежу отчётность.

Вы платежи разносите?

Я им даже звонила, нет возможности скорректировать счет 😢 вообще никак, единственный вариант только шторно. А шторно только с актуальной датой. Даже если я корректировку сделаю, это будет видно в 1 квартале, а отчетность за прошлый год будет выглядеть неправильно 🥺

Ещё раз. Проплата когда прошла?

Вы soll или ist versteuerer?

Ist, по факту платежа, да

Но деньги мне приходят раньше, чем я «выставляю» счет

И тогда при чем тут дата счета?

Eberswalde примет. Они добрые.

Чтобы все время отчитываться на месяц позже. Если возврат по НДС - вы его раньше получите, а если платить- на месяц позже.