НДС, налоги и списание расходов: Практические ответы

Нет, нужно просто подавать (заполнять форму) каждый месяц в эльстере в дополнение к umsatzsteuervoranmeldung ещё и zusammenfassende meldung

Короче плюс одну форму заполнить

Umsatzsteuernvoranmeldung мне вроде как нужно раз в 3 месяца подаваться , а эту фигню выше получается раз в месяц?

Не знаю но думаю что нет, думаю тоже раз в квартал, потому что в эльстере заполняешь umsatzsteuervoranmeldung (я umsatzsteuervoranmeldung подаю каждый месяц) и он тебе шлёт потом емейл с напоминаем заполнить Zusammenfassendemeldung

на иностранную в смысле не германию но еу? это значит что в инвойс надо этот номер обязательно вписывать но платить не надо

В смысле и не в Европе. Компания в Азии

тогда не надо вписывать)

не понял,
так НДС надо подавать раз в квартал или раз в месяц?

зависит от того, что вам налоговая сказала.

в какой момент она это говорит?

при регистрации юр лица

в письме с VAT ID

если в этом письме нет, то его самостоятельно требуется узнать?

Может это ещё не то письмо? И будет другое?

конечно, это же Steuernummer

не ват? мне показалось он по маске подходит)

VAT ID совсем по другому выглядит

он как IBAN, начинается с кода страны

ох понял, спасибо, значит еще письма жду

Это не то письмо, с НДС номером будет другое и вообще из другого ФА.
Там первые две буквы DE, потом цифры

то есть Steurnummer fur Umsatzsteur они прислылают,
но VAT ID - не присылают?
Как может Steurnummer fur Umsatzsteur существовать отдельно от VAT ID?
Я вообще до сегодняшнего дня думал, что это одно и то же :)

@lispovsky @Doppeleisen большое спасибо за пояснение, я тоже думал что vatid это и есть Steurnummer

Нет, здесь совсем беда с налоговыми номерами. Их есть три вида
1. indifikationsteuernummer физ лица - пожизненный
2. Steuernummer - для любого вида доходов. Даже если вы наемный работник он у вас есть. У физ лица может быть одновременно несколько этих номеров, поскольку там закодирован вид деятельности. Меняется при переезде (смене ФА)
3. Umsatzsteuernummer - этот по НДС. Не уверена пока, сколько их может быть 🤦🏻‍♀️

про второй я думал что получу его когда заполню первую декларацию, а он пришел уже сейчас что ввело в заблуждение

https://www.sumup.com/de-de/rechnungen/lexikon/umsatzsteuer-identifikationsnummer-ust-id/

тоже самое но в блоге sumup

Оплата делается сразу после поступления средств?

Не сразу, но в том же периоде отчетности - квартале или месяце, это индивидуально.

Спасибо за разъяснения

Но вам все же неплохо прояснить, в качестве кого вы зарегистрированы, это может влиять на другие обязанности, кроме уплаты налогов. Это должно быть в том же письме указано.

Вы зарегистрированы как Freiberufler или Unternehme?
Формулировка похожа на указание на основание определения объекта налогообложения. Оборот в 600т в общем случае является триггером для обязательного ведения бух учёта, как основания для налогообложения. Поскольку оборот меньше, то предлагается определять налог к уплате/возмещению на основании простого учёта доходов/расходов.
НО. Указанный лимит по обороту в части обязанности ведения бух учёта не относится к Freiberufler, поэтому не совсем понятно, почему вообще на него ссылка идёт.

Так я вижу вашу ситуацию, возможно коллеги поправят.

Спасибо. Регистрировалась как консультант по маркетингу, т.е. предполагался Freiberufler. И конечно сумм таких в анкете не указывалось.

Процент налогов не будет указан. Он зависит от вашего дохода

Одна из моих деятельностей тоже консультации по маркетингу. И я регистрирую гевербе. Так сказал консультант. Фрайберуфлер это должно быть с подтвержденным образованием и там есть список определённых профессий.

Процент Umsatzsteuer не зависит от доходов, он либо 0 либо 7 либо 19

Вы все правильно поняли, Umsatzsteuer это и есть VAT

Я говорила про подоходный

За пределами Германии но в ЕС если быть точным

Что еще интересно, если работать с другими странами то обычно VAT налог не включаешь в счет (если B2B), VAT ID выступает вроде простой идентификации бизнеса :)

У меня как раз ЕС клиент

а выставить без, а потом дослать updated version?

Сначала так и собиралась, но потом договорились, что могу подождать пару недель. Кто ж знал, что пара недель превратится в три месяца 🤦🏻‍♀️

Интересно, у меня такого не было.

Но тут очевидно информация о вашем банковском счёте, откуда разные нолохи будут в казну стягиваться

Если хотите, чтобы налоги и отчисления списывались автоматически со счета, то надо заполнить и отослать им. Lastschriftverfahren.
Если хотите сами платить, то по идее это не нужно заполнять.

Поняла, спасибо большое!!

Нужен офис да

я не знаю какая должна там быть рабочая комната, чтобы она побила 1000 евро что щас дают вычесть за работу на дому как альтернативу

1000 евро за год вроде?

так а сколько ты электричества тратишь и газа за год, чтобы умножить на прцент комнаты от квартиры это стало больше?

Откуда 1к? Не 600?

повысили вродже в 2022, но не уверен

Вот я видела 600. Но может устаревшие данные

в 2021 точно 600 было

да даже 600 перекрывает в большинстве случаев, а разница если и будет то в пределах 50 евро, так как это сумма с которой всеголишь не платишь налог, а не чистые деньги

Любая комната. Снимает человек 3к за 1500. Пусть по квадратуре это будет не 500, а 300 евро в месяц. Ещё сверху небенкостен, это например 50 евро. Итого 350 за месяц, больше 4к в год. Каким образом 600 евро больше?

600 евро это не только про электричество, но и часть арендной платы?

600 евро это вообще не о том. Это паушально даёт государство тем кто сидит дома и выгодно для тех кто НЕ имеет комнаты (она не причём тут но просто если комната есть то списать можно больше). И там не 600 евро а 5 евро в день работы из дому. То есть всего 120 дней оплачивают. Работал из дому меньше, получишь меньше. Работал больше - кап на 600.
Они типа должны оплатить часть расходов на квартиру, в основном это конечно электричество

спасибо!

а это только к самозанятым относится, или наёмные работники тоже могут?
если есть трешка 85кв.м., где семья с двумя детьми живет - реально ли воспользоваться вычетом или будет много вопросов?

Это к наемным в первую очередь относится

В том плане что это было сделано как раз для всех кто видел в офисе и работал и с начала короны не мог

Эти 600€ входят в 1000€ Werbungskosten, которые итак всем списывают паушально. Выгодно только, если 1000€ (из них 600€ за хоум офис) превышено.

И это тоже да. С другой стороны если много расходов то вот 600 уже забито. Кстати вроде увеличили кап до 1200

Но вроде расходы на комнату это тоже вербунгкостен. Не помню куда их вносить

С 2023 года 1000€

Ещё нету рабочей комнаты
У меня 2к квартира и одна комната это типо зал
Вроде такую квартирую нельзя оформить как рабочую (комнату в ней)

Должна быть рабочая отдельная комната, туда причем диван поставить нельзя, как например когда гости остаются, чтоб там спать

Слышал историю про фрилансера который оформил но он вроде один жил

В теории да, на практике если придут проверять то предупредят заранее и диван можно вынести

Тоесть если фрилансер работает в однокомнатной квартире например
Столик у него где-то в углу
То это не будет считаться, его рабочим местом даже в ковиды, шмовиды

Да

Спасибо
У меня 2 комнаты
Зал + комната
Такой Варик наверно не проканает?

Все, что не отдельная комната-кабинет без потенциального двойного назначения (диванчик) будет или сразу отброшено налоговой или в лучшем случае висеть на волоске и если вдруг проверят, то, наверное, могут пересчитать вычеты задним числом. Но за последнее не уверен, лучше спросить у настоящих сварщиков.

А у меня рабочий стол действительно в отдельной комнате, но там и диван стоит, типа лаунж. Если мне клиентов принимать для обсуждения контрактов, то их за рабочий стол что ли садить? Странное требование. Хо ела как раз с 2022 оформить хоум офис

Так отож, и при этом:

> Auch das Finanzgericht Münster erklärte in seinem Urteil, dass das Anbieten von Wein und anderen alkoholischen Getränken außerhalb dessen liegt, was gewöhnlich bei einer geschäftlichen Besprechung erwartet werden könne (Az. 14 K 2477/12).

там должно быть если диван не может быть спальным местом то все ок

меня больше удивило что не может быть шкафа в такой рабочей комнате

нет, не прокатит. Надо минимум 3 комнаты

хоум офис есть, кабинета нет(

Можно снять офис

Финанцамт сразу зарубит вариант с 2мя комнатами, ибо одна комната это спальня, а вторая "гостиная" всегда считается. Нужна 3я комната, которую можно под кабинет приспособить

А где можно почитать ?
+- конкретно все условия
Интерсно что там вообще

Любая ссылка в гугл например https://www.finanztip.de/haeusliches-arbeitszimmer/

ну тогда в него придется ездить еще. Нет, уж, спасибо, я лучше дома меньшими расходами и меньшими вычетами

Ну если есть дома где работать то ладно

да, я уже обустроил гнездо за локдауны, просто оно не в отдельной комнате, поэтому без вычетов(

Я бы сказала, это зависит от того, признаётся ли у вас в принципе домашняя рабочая комната. Если да, то можно и мебель для неё признать, в противном случае могут быть вопросы.
Но это я только рассуждаю, с правоприменительной практикой по этому вопросу не знакома.

А если смотреть на это как для инструментов для необходимого хранения данной техники

В след году платить будете по результатам года после подачи декларации. В течение года нужно только НДС платить если вы обязаны либо хотите им заниматься

Спасибо

А когда надо подавать декларацию?

Весной кажется, но срок подачи понятно же как нагуглить

Зависит от того сам или не сам. Если сам то до конца сентября

Но это продлили сейчас. Обычно до июля

огнище! посмотрю чтобы сравнить с тем как я этот формуляр (сам без бератора) заполнил в прошлом году

Сложный вопрос, разница может быть в обе стороны тк в медстраховку надо платить самому а вот в пенсию платить не обязательно

налоги одинаковы. соц отчисления могут быть чуть разные

Einkommensteuer одинаково считается, Sozialversicherungenbeiträgen - нет, полностью за медицину надо платить, ну и с пенсией что то думать

Спасибо, а где об этом почитать? Допустим, я хочу на пенсию и в страховку отчислять, так же как сейчас за меня работодатель

В мед страховку ты обязан, тут нет хочу.
Пенсионных программ грубо 2:
- Basis Rente, аналог государственной, но частная.
- разные вариации Lebens Versicherung

Сдают. Даже иногда мне на переводах из Австрии пишут в Verwendunngszweck, что это meldepflichtig для банка

В письме от FA будет указано
- раз в год
- поквартально
- каждый месяц

Млин, там вроде кроме номера нет больше ничего( может придёт еще 1 письмо?

Еще разок внимательно прочитать имеет смысл ну либо скан в чат и вместе поищем ()

Если вы при регистрации указывали, что будете плательщиком НДС (это зависит от оборота), то придёт ещё один Umsatzsteuernummer