Налоги и расходы фрилансеров в Германии: ответы и рекомендации

Только Einkünfte, а зачем вам вносить сумму уплаченного налога?

Уменьшить налогооблагаемую базу 😊

Она не уменьшается на сумму уплаченного налога, насколько я знаю. В самой комбинации слов же написано - налогооблагаемая база.

Анатолий как то писал, не знаю в этой группе или нет, какие платы учитываются и какие нет.

Если хотите что либо сообщить в налоговую и не нашли поле - можно внести в раздел sonstige Angaben- там есть поле для текста.

Вы прочли параграф 50d EStG? Если да, то есть пункт 3 - Anrechnung der ausländischen Steuer

Да да, прочитала какие налоги подлежит уплате.
Извините если задаю не корректные вопросы.
Огромная благодарность, что всегда отвечаете 😘

Все хорошо, простите если что- трудности перевода🙈

Можно их учесть. Заполните для этого Anlage Aus. Для этого потребуются доказательства с налоговой в Украине

Благодарю! Декларации перевести судебным переводчиком? Или Гугл транслейт норм?

Это с налоговой можете напрямую обговорить. Как то налоговой хватает на англ. Кто-то упирается и на немецком хочет. Если есть возможность, возьмите на английском и ждите, когда налоговая сама запросит документы. Потом у вас будет номер Bearbeiter и с ним уже согласуйте

Вы вопросы задавайте - тут уже все много раз ответили

Я уже час ищу 😔
Если пошагово:
Узнала что сначала нужно написать письмо своему бератору в Джобцентр .
Вот здесь и загвоздка, как правильно написать, чтобы разрешили отправить Kleinunternehmen.

Добрый день.
Напишите мне в личку

Что значит разрешили отправить Kleinunternehmen?

Паника по поводу чего? Там наверное не все поместилось в строку

У вас же копия Fragebogen zur steuerlichen Erfassung есть. Там все расписано, в том протоколе зафиксировано что вы заявили.

Что что то не так 😅

А то в письме и в ельстер я все правильно писала

Не стоит беспокоиться

Вам точно не стоит беспокоится, а еще лучше порадоваться.
Учителя - lehrer/in должны обязательно платить взносы в пенсионный фонд.

Ну это я знаю 😅

Напишите в финанцамт и попросите дополнить, как и было указано

Частные уроки - это не Lehrer

Хм, а что это?

Я думаю тут речь о том, что Lehrer - это человек в должности учителя в учебном заведении.

Частные репетиторы к ним не относятся.

Это проблема перевода, возможно

Privatunterricht. Lehrer в Amtsbezeichnung - это человек, получивший соответствующее образование, прошедший референдариат и сдавший госэкзамен. Он должен платить всякое.
Lehrer как Berufsbezeichnung ни к чему не обязывает, обычный фрайберуфлер, как все остальные.

Ну помимо обучения и экзаменов есть ведь еще критерий в виде работы в учебном заведении, нет?

Amt ☝️
Если он уже был verbeamtet, то может и не работать, все равно остается учителем

Хз, тут мне сложно что-то сказать. Точно знаю что musiklehrer отмечен отдельной строкой в списке профессий попадающих под Ксвг (КСК).
И слышал что учителя иностранных языков говорили что к ним приходил пенсионный фонд с вопросиками. Поэтому они регистрировались как спичрайтеры/консультанты/лингвисты/лекторы, но так чтобы не было lehrer в бумаге из финанзама.

Ob Kreativangebote, Sprachen oder Sport: Wer freiberuflich unterrichtet und damit monatlich mehr als 520 Euro einnimmt, muss Pflichtbeiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung leisten.

Auch wenn der erste Gedanke die klassische Nachhilfe ist: Die Lehrtätigkeit ist nicht auf ein bestimmtes Gebiet beschränkt. Was zählt, ist die Übermittlung von Wissen und Fähigkeiten im Gruppen- oder Einzelunterricht, etwa als Dozent an der Volkshochschule, als Trainer von Gesundheits- oder Sportkursen, als Lehrer von Kreativ-Angeboten ebenso wie die Arbeit als Coach. Innerhalb von drei Monaten nach Beginn müssen freiberufliche Lehrer ihre Tätigkeit bei der gesetzlichen Rentenversicherung anmelden.

https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Ueber-uns-und-Presse/Presse/Meldungen/2023/230424-tmn-beitragspflicht-selbstaendige-lehrer.html

Ничесе. Я работала коучем лет 10, это DRV никак не интересовало. Правда практически всегда были еще какие-то деятельности, но и там я страховку не платила 😱

Вы должны различать куда вы внесли - в личные данные в личном кабинете или только в формуляр, который отправляли. Посмотрите пожалуйста.

Когда личные данные заполннены, при открытии почти каждого формуляра впервые есть строка - aus meinen Profil übernehmen

В личный кабинет

При отправке формуляра. Заполнил все доступные графы

Там не было выбора налоговой инспекции

Посмотрите на протокол передачи. Там будет как минимум steuerID

Не совсем понял.

В самом протоколе сверху указано только имя, как на скриншоте который я отправил. Другие графы пустые.

Ниже есть снова графа Steuernummer где указан автоматически мой налоговый номер и ниже данные имя фамилия и адрес с номером телефона.

В самом протоколе я не обнаружил steuerID.

Так почему вы уверены, что ушло в пустоту)))??

Я наверное неправильно прочла первое сообщение - но ваш налоговый номер содержит код города, к которому вы относитесь). Должно все дойти.

Потому что графы сверху пустые. В протоколе нигде не сказано куда отправлено письмо. А графа - налоговая - пустая.

Поэтому я так подумал и решил сюда написать.

Тогда значит я все правильно сделал.

Тогда скопировать формуляр и заполнить данные ещё раз. Обычно идентификатор есть в том или ином виде.

Скажу честно , ещё не копировала sonstige Nachricht. Нужно попробовать..

Так, возможно тогда оно все таки не ушло?

Вопрос: а при заполнении art der Person я выбираю natürliche Person. Может бы тут я не правильно выбрал?

Не понимаю. Вы вошли в личный кабинет? Вчера такая же проблема встретилась. Человек не знал где он находится в эльстер

Если вы в личном кабинете - там только ваши данные. Вы в своем Benutzerkonto?

Да да, я в личном кабинете. Я залогинился.

Не знаю стоит ли скриншот слать сюда. Я вам в лс покажу

Привет! Это Фрилансер. Без НДС, Кляйнунтернемер.

Спасибо, это то, на что я рассчитывал. Смутила приписка “gew” в конце кода

А раньше в той же строке freib. 🤓

Дословно - списание с самого налога - например ваш трубочист или электрик - вот это , их работы в размере 1/5 уменьшит именно сумму вашего налога в год.



Ваши платежи по медстрахованию и пенсионное страхование - уменьшают налогооблагаемую базу. А она зависит от нескольких факторов.
Поэтому лучше вам смотреть в расчете декларации или в готовом Bescheid от налоговой.

По идее да- там отдел sonstige Nachricht, по моему был.
Смотрите потом письма от налоговой - когда вам отчитаться нужно.

Спасибо. Но я не нашла эту опцию. Здесь есть только формуляры. Наверно это не та группа, мне нужна группа Freiberufler abmelden 😅

Просто напишите письмо, вам ответят когда и что подать.

Сейчас гляну в эльстер, как называется

Это зависит ещё от расходов. 🤓

Медстрахование минимум 223,07 в месяц если добровольно в госстраховании.

Между прочим к расходам и можно считать посещение ресторана. 😇

У вас вторая наемная занятость?

нет, это как раз хобби-диджейство, которое я вот пытаюсь оформтиь правильно) То есть это может быть либо Freiberufler, либо Gewerbe -- как налоговая решит.

Налоговые классы ТОЛЬКО для наемного работника и то - если Работодатель немецкий или с регистрацией в Германии.

хм, а тогда как они налоги с этого будут считать?

Посчитать один раз Зарплату за год .

Потом прибавить этот доход и посмотреть в рассчете по налогу. Из этого вам будет предоплата поквартально

то есть зарплата на основном месте работы + предполагаемый доход от самозанятости - те налоги/вычеты, которые платит работодатель?

Почти..

я к тому, что поквартальная предоплата же только тех налогов, которые на самозанятость? все остальное как платил работодатель так и будет платить?) и налог типа только тот, который подоходный?

Да. Это все про подоходный налог,

С зарплаты снимают определенную форму предоплаты - Lohnsteuerbescheinigung

Предоплата есть практически по каждому налогу( текущие): подоходный, НДС, Gewerbesteuer, KöSt..

Если у вас будет Gewerbesteuer - по нему тоже.

я так поняла, с 1000 евро заработка в год только подоходный будет) я понимаю, что суммы все очень маленькие, хотела логику понять

Не совсем корректно, страхование проверяет сколько часов вы тратите на вашу самозанятость. ))( что больше - часы наемно или те на самозанятость )

Обычно подработка это меньше 😉

наемные конечно) в разы аха

спасибо большое! Ужас чет сложно все, конечно 😥😥😥

Главное не торопитесь))

поясните?)

Оформление, лучше лишний раз ткт спросить, прежде чем вы там где то крестик поставите, в опроснике от медстрахования например.

ой да, я вообще ужасно боюсь дел наворотить из-за того что хотела оформить 1000 евро к основному доходу)))

?? В смысле - вы материал получили?

Вы Kleinunternehmer?

Нет, отделаться нельзя, но ФА его вам вернет или зачтется с вашими расходами, в случае если вы тоже берёте MwSt.

Материалы для мелкого швейного производства. Закупил. Получается что да, очень Klein. )) Думаю в год, если даже всё пойдёт хорошо - ну может 10-15 оборота будет. Пока и сотни нет.

Kleinunternehmer это такой статус. В этом случае вы не берёте НДС, но сами платить его вы обязаны. Просто вам его не возвращают. Но если я не ошибаюсь, в вашем случае вы должны брать ндс, потому что занимаетесь производством. Вы своим клиентам счета будете выставлять с ндс?

Думаю что без. Как я понимаю НДС обязателен начиная с оборота в 22 тыс, нет?

Ещё раз - вы обязаны платить его, то что в счёте выставленном вам.

С клиента вы не берете и не платите в налоговую( тут границы 22.000, если вы при регистрации подали заявку быть Kleinunternehmer).

Для вас цена материала к сожалению всегда с НДС - если поставщик с НДС.

Вы подали заявку на Kleinunternehmer?

Вот как девушка вчера заполняла.

Основная проблема что не платили Kurtax или архитектурно не подходит? Это Behörden стали проверять?

В плане Kurtax у меня все чисто: каждый гость заполняет Meldeschein, который я переношу в электронную форму и выплачиваю соответственно этот налог. В плане архитектуры не могу представить что в нашей деревне начнут придираться: Oberammergau живет за счет туристов. Хотя все конечно возможно 😰

В плане Brandschutz и Parkplatz.

Раздали Gutscheine туристам и всплыло в два раза больше Ferienwohnung, которые не angemeldet.

Теперь не только некоторые нельзя использовать - пока не перестроят.часто страхованию здания не было известно об использовании как Ferienwohnung .у каждого свои проблемы всплыли..

Ага, вот это уже интересно 😏
Я озадачилась проблемой Brandschutz и нашла, что меньше 12 гостей никаких особых требований нет:

https://brandschutz-zentrale.de/brandschutz/brandschutz-fuer-die-ferienwohnung/

Но Feuerlöscher и Rauchmelder конечно есть в доме.
Наверное нужно пригласить специалиста чтобы все это дело заранее порешать и чтобы проблем в будущем не было

Вы ещё думайте о том что у каждой Gemeinde свои заморочки. Они ищут каждый свой способ сшибать деньги

А вот смежный вопрос: если человек хочет время от времени сдавать комнату в квартире, где он сам же и проживает (жильё арендованное), то как это нужно оформлять?

Как я понимаю, в таком случае меньше ограничений, т.к. это не краткосрочная сдача в аренду всего помещения.

Vermieter должен дать разрешение чтобы вы здавали кому-нибудь. В италии до 4тыс евро в год без налогов, какой то порог тут тоже наверное должен быть

У нас был только один случай - начали спор с налоговой и кончилось тем что -0 указать, потому что нет постоянного Gewinnerzielungsabsicht.

Договорились что дом на выходных сдавался ровно настолько что доход 0( То есть Anlage V )

У вас другой кейс был, там ведь жильё для бизнес целей, кажем так.

А вот как сдаётся комната в квартире, которая в целом используется для проживания?

наличие или отсутствие согласия дендлорда разве играет какую-то роль для налоговой?

Нет, в том то и фокус. Человек думал - сдам свой съёмный дом чисто на выходных, раз в месяц, чисто чтоб расходы внести в декларацию. Сам он жил у друга в эти дни.

Налоговая сказала - спасибо, твои расходы равны твои доходам и досвидос. Отчётность обязан подавать. Как обычный съёмный объект

То что обычно Untervermietung - Anlage V. Или я что то не понимаю?

Погодите, какие расходы? Если человек живет в квартире и сдает время от времени комнату, то там ведь нельзя ничего списывать в расходы.

Видимо я не так понял ваш пример, если человек в этом доме ЖИЛ и просто раз в месяц сдавал на выходных, то у него же нет оснований списывать расходы, это же не коммерческая недвижимость, скажем так.

Про отчетность я не спорю, её надо подавать. Я почему-то думал, что в чате у кого-то уже есть готовый ответ, что нужно сделать :)

Почему у него нет оснований? Когда есть определенные расходы - как только не сам использует - это уже "коммерческое"

Только что наш пытался при (условно) 1200 евро расходов в месяц подать при доходе в 500 евро в месяц - так- не получится конечно

Если ваш человек так именно живёт - тоже самое, с одной стороны у него расходы - например страхование, электричество увеличатся. Плюс комнату нужно вымыть и белье постирать.

Даже если человек не хочет возиться с расходами, тут налоговая ещё б обрадуется- Anlage V только с полученным платежом в размере 500 евро за весь год ну и - см.НДС))

Просто все кого я знаю - они именно из-за расходов, но вообще жутко интересно))

Как любое Gewerbe обязательно быть в berufsgenosssenschaft, про IHK ещё и мне нужно точно узнать, но пока что мое мнение, нет, не обязательно. Но может принести в некоторых ситуациях пользу. Но это по случаю и каждому самому решать. Но мне именно это нужно ещё уточнить на 100%

Die Mitgliedschaft in der Industrie- und Handelskammer (IHK) ist für alle gewerblichen Unternehmen in Deutschland Pflicht – mit Ausnahme der Freiberufler, reinen Handwerker und landwirtschaftlichen Betriebe.

Спасибо.

IHK обязательно

UStID лучше сразу иметь.
Это ваша идентификация для зарубежных клиентов и поставщков.

Вы не не платите НДС, вы просите пока что освобождение от уплаты. Люди которые оказывают услуги по параграфу 4 UStG - они именно не взимают и не платят и именно по этим указанным услугам.

эти пункты 147-148 не про вас.

Я правильно понимаю, что в п 154 мне нужно поставить галку, а в п 156 мне ничего не нужно писать?

156 это уже имеющим UStID

Вот тут