Налоги и расходы фрилансеров в Германии: ответы и рекомендации

Что то я не могу понять куда мне внести оплаченные налоги в Украине, даёт внести только сумму заработанную там. Если кто-то с этим разобрался, поделитесь опытом, пожалуйста 🙂

Только Einkünfte, а зачем вам вносить сумму уплаченного налога?

Уменьшить налогооблагаемую базу 😊

Она не уменьшается на сумму уплаченного налога, насколько я знаю. В самой комбинации слов же написано - налогооблагаемая база.

Анатолий как то писал, не знаю в этой группе или нет, какие платы учитываются и какие нет.

Если хотите что либо сообщить в налоговую и не нашли поле - можно внести в раздел sonstige Angaben- там есть поле для текста.

Вы прочли параграф 50d EStG? Если да, то есть пункт 3 - Anrechnung der ausländischen Steuer

Да да, прочитала какие налоги подлежит уплате.
Извините если задаю не корректные вопросы.
Огромная благодарность, что всегда отвечаете 😘

Все хорошо, простите если что- трудности перевода🙈

Ребят ещё вопрос
Если каждый месяц заказчики платят одинаковые суммы, за оказанные услуги это может быть проблемой?

Всем добрый день. У меня возник такой вопрос после вашего диалога.

У меня есть сбережение в Турецком банке, которые я заработал еще до переезда в Германию.

Но если сейчас как зарегистрированный в налоговой фрилансер я куплю ноутбук с турецкой карты, то не смогу его списать? Несмотря на то, что я буду его использовать для заработка тут и уплаты налога с прибыли полученной с помощью этого ноута.

Скажите, а как платить налоги? Я год не работал по 21му параграфу, музыкант. Точнее работал, но настолько мало и без договора, что там каких-то сумм то и не было

Ребят, есть те, кто продолжает платить налоги в Украине? что говорят Бераторы? могу ли я списать суммы оплаченных там налогов?

Можно их учесть. Заполните для этого Anlage Aus. Для этого потребуются доказательства с налоговой в Украине

Благодарю! Декларации перевести судебным переводчиком? Или Гугл транслейт норм?

Это с налоговой можете напрямую обговорить. Как то налоговой хватает на англ. Кто-то упирается и на немецком хочет. Если есть возможность, возьмите на английском и ждите, когда налоговая сама запросит документы. Потом у вас будет номер Bearbeiter и с ним уже согласуйте

еще вопрос, а я случайно не могу списать то, что было куплено до перезда но в 23г, и 100% используется для работы

Всем здравствуйте , подскажите пожалуйста контакты с кем можна проконсультироваться на счёт регистрации Kleinunternehmen.

Вы вопросы задавайте - тут уже все много раз ответили

Я уже час ищу 😔
Если пошагово:
Узнала что сначала нужно написать письмо своему бератору в Джобцентр .
Вот здесь и загвоздка, как правильно написать, чтобы разрешили отправить Kleinunternehmen.

Добрый день.
Напишите мне в личку

Что значит разрешили отправить Kleinunternehmen?

Здравствуйте, возникла такая ситуация. В январе регистрировала Freiberufler (переводчик + частные уроки по иностранным языкам), и только сейчас заметила, что в письме от Finanzamt стоит только Dolmetschen ( а еще указывала и Übersetzen, private Stunden in Deutsch, Englisch und Spanisch ). Преподавание будет приносить и приносит сейчас больше заработка. До 400 евро в месяц. Скажите пожалуйста есть ли смысл паниковать или просто написать в FA? Не хочется где то напортачить 😫

Паника по поводу чего? Там наверное не все поместилось в строку

У вас же копия Fragebogen zur steuerlichen Erfassung есть. Там все расписано, в том протоколе зафиксировано что вы заявили.

Что что то не так 😅

А то в письме и в ельстер я все правильно писала

Не стоит беспокоиться

Вам точно не стоит беспокоится, а еще лучше порадоваться.
Учителя - lehrer/in должны обязательно платить взносы в пенсионный фонд.

Ну это я знаю 😅

Напишите в финанцамт и попросите дополнить, как и было указано

Частные уроки - это не Lehrer

Хм, а что это?

Я думаю тут речь о том, что Lehrer - это человек в должности учителя в учебном заведении.

Частные репетиторы к ним не относятся.

Это проблема перевода, возможно

Privatunterricht. Lehrer в Amtsbezeichnung - это человек, получивший соответствующее образование, прошедший референдариат и сдавший госэкзамен. Он должен платить всякое.
Lehrer как Berufsbezeichnung ни к чему не обязывает, обычный фрайберуфлер, как все остальные.

Ну помимо обучения и экзаменов есть ведь еще критерий в виде работы в учебном заведении, нет?

Amt ☝️
Если он уже был verbeamtet, то может и не работать, все равно остается учителем

Хз, тут мне сложно что-то сказать. Точно знаю что musiklehrer отмечен отдельной строкой в списке профессий попадающих под Ксвг (КСК).
И слышал что учителя иностранных языков говорили что к ним приходил пенсионный фонд с вопросиками. Поэтому они регистрировались как спичрайтеры/консультанты/лингвисты/лекторы, но так чтобы не было lehrer в бумаге из финанзама.

Ob Kreativangebote, Sprachen oder Sport: Wer freiberuflich unterrichtet und damit monatlich mehr als 520 Euro einnimmt, muss Pflichtbeiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung leisten.

Auch wenn der erste Gedanke die klassische Nachhilfe ist: Die Lehrtätigkeit ist nicht auf ein bestimmtes Gebiet beschränkt. Was zählt, ist die Übermittlung von Wissen und Fähigkeiten im Gruppen- oder Einzelunterricht, etwa als Dozent an der Volkshochschule, als Trainer von Gesundheits- oder Sportkursen, als Lehrer von Kreativ-Angeboten ebenso wie die Arbeit als Coach. Innerhalb von drei Monaten nach Beginn müssen freiberufliche Lehrer ihre Tätigkeit bei der gesetzlichen Rentenversicherung anmelden.

https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Ueber-uns-und-Presse/Presse/Meldungen/2023/230424-tmn-beitragspflicht-selbstaendige-lehrer.html

Ничесе. Я работала коучем лет 10, это DRV никак не интересовало. Правда практически всегда были еще какие-то деятельности, но и там я страховку не платила 😱

Всем привет! Подскажите пожалуйста!

Я недавно зарегестрировался в налоговой и получил налоговый номер. Теперь я хочу связаться с налоговой через ELSTER.

После получения налогового номера я ввел номер в графе Steuernummer, и там автоматически определилось что finanzamt - Charlottenburg.

У меня вопрос. Теперь система автоматически определяет мою налоговую?

Просто на днях мне нужно было срочно связаться со своей налоговой и я просто выбрал:
Formulare & Leistungen - Alle Formulare - Anträge, Einspruch und Mitteilungen - Sonstige Nachricht an das Finanzamt.
Далее я выбрал свой профиль и отправил сообщение.

Но после отправки при проверке протокола графы налоговый номер и. Налоговая инспекция оказались пустыми. И мне кажется что мое сообщение ушло в пустоту.

Может мне кто-нибудь объяснить как связаться с налоговой через ELSTER?

Вы должны различать куда вы внесли - в личные данные в личном кабинете или только в формуляр, который отправляли. Посмотрите пожалуйста.

Когда личные данные заполннены, при открытии почти каждого формуляра впервые есть строка - aus meinen Profil übernehmen

В личный кабинет

При отправке формуляра. Заполнил все доступные графы

Там не было выбора налоговой инспекции

Посмотрите на протокол передачи. Там будет как минимум steuerID

Не совсем понял.

В самом протоколе сверху указано только имя, как на скриншоте который я отправил. Другие графы пустые.

Ниже есть снова графа Steuernummer где указан автоматически мой налоговый номер и ниже данные имя фамилия и адрес с номером телефона.

В самом протоколе я не обнаружил steuerID.

Так почему вы уверены, что ушло в пустоту)))??

Я наверное неправильно прочла первое сообщение - но ваш налоговый номер содержит код города, к которому вы относитесь). Должно все дойти.

Потому что графы сверху пустые. В протоколе нигде не сказано куда отправлено письмо. А графа - налоговая - пустая.

Поэтому я так подумал и решил сюда написать.

Тогда значит я все правильно сделал.

Тогда скопировать формуляр и заполнить данные ещё раз. Обычно идентификатор есть в том или ином виде.

Скажу честно , ещё не копировала sonstige Nachricht. Нужно попробовать..

Так, возможно тогда оно все таки не ушло?

Вопрос: а при заполнении art der Person я выбираю natürliche Person. Может бы тут я не правильно выбрал?

Не понимаю. Вы вошли в личный кабинет? Вчера такая же проблема встретилась. Человек не знал где он находится в эльстер

Если вы в личном кабинете - там только ваши данные. Вы в своем Benutzerkonto?

Да да, я в личном кабинете. Я залогинился.

Не знаю стоит ли скриншот слать сюда. Я вам в лс покажу

Всем привет. От Finanzamt пришел документ с Steuernummer, кто-нибудь в курсе, есть ли возможность по этим формулировкам понять куда меня определили: Freiberuflich или Gewerbe?

Привет! Это Фрилансер. Без НДС, Кляйнунтернемер.

Спасибо, это то, на что я рассчитывал. Смутила приписка “gew” в конце кода

А раньше в той же строке freib. 🤓

*absteuern - списать с налогов

Дословно - списание с самого налога - например ваш трубочист или электрик - вот это , их работы в размере 1/5 уменьшит именно сумму вашего налога в год.



Ваши платежи по медстрахованию и пенсионное страхование - уменьшают налогооблагаемую базу. А она зависит от нескольких факторов.
Поэтому лучше вам смотреть в расчете декларации или в готовом Bescheid от налоговой.

Доброе утро!
Подскажите как можно закрыть Freiberufler? Можно это сделать в elster?

По идее да- там отдел sonstige Nachricht, по моему был.
Смотрите потом письма от налоговой - когда вам отчитаться нужно.

Спасибо. Но я не нашла эту опцию. Здесь есть только формуляры. Наверно это не та группа, мне нужна группа Freiberufler abmelden 😅

Просто напишите письмо, вам ответят когда и что подать.

Сейчас гляну в эльстер, как называется

Не по теме, но по моему уже искали - НДС при платеже по банку IST Versteuerer , последнее решение BFH

Берёте Buchungstag, не Wertstellungstag.
По моему по валюте кто-то спрашивал..

IST-Versteuerer BFH Urteil 17.08.2023 V R 12/22 in USt Recht - = Buchungstag, nicht Wertstellungstag auf dem Konto.
( Это я не совсем того, смотрю семинары, для развития и пользы 🙈)

Подскажите, если условно у фрилансера доход 14.000 в год, сколько евро надо в месяц отчислять на соц, пенс и мед взносы?

Это зависит ещё от расходов. 🤓

Медстрахование минимум 223,07 в месяц если добровольно в госстраховании.

Между прочим к расходам и можно считать посещение ресторана. 😇

Ребята, а у меня вот такой вопрос. Ситуация: есть основная полная занятость. Из этой з/п работодатель автоматически делает все отчисления и платит налоги.
И есть небольшая дополнительная деятельность примерно на 800-1000 евро в год.
Я нагуглила, что вот эта дополнительная история будет облагаться налогом по 6 классу.
Правильно ли я понимаю, что с нее возьмут только подоходный налог по 6 классу, а всякие отчисления в страховую/пенсионный фонд будут идти с основной зарплаты?

У вас вторая наемная занятость?

нет, это как раз хобби-диджейство, которое я вот пытаюсь оформтиь правильно) То есть это может быть либо Freiberufler, либо Gewerbe -- как налоговая решит.

Налоговые классы ТОЛЬКО для наемного работника и то - если Работодатель немецкий или с регистрацией в Германии.

хм, а тогда как они налоги с этого будут считать?

Посчитать один раз Зарплату за год .

Потом прибавить этот доход и посмотреть в рассчете по налогу. Из этого вам будет предоплата поквартально

то есть зарплата на основном месте работы + предполагаемый доход от самозанятости - те налоги/вычеты, которые платит работодатель?

Почти..

я к тому, что поквартальная предоплата же только тех налогов, которые на самозанятость? все остальное как платил работодатель так и будет платить?) и налог типа только тот, который подоходный?

Да. Это все про подоходный налог,

С зарплаты снимают определенную форму предоплаты - Lohnsteuerbescheinigung

Предоплата есть практически по каждому налогу( текущие): подоходный, НДС, Gewerbesteuer, KöSt..

Если у вас будет Gewerbesteuer - по нему тоже.

я так поняла, с 1000 евро заработка в год только подоходный будет) я понимаю, что суммы все очень маленькие, хотела логику понять

Не совсем корректно, страхование проверяет сколько часов вы тратите на вашу самозанятость. ))( что больше - часы наемно или те на самозанятость )

Обычно подработка это меньше 😉

наемные конечно) в разы аха

спасибо большое! Ужас чет сложно все, конечно 😥😥😥

Главное не торопитесь))

поясните?)

Оформление, лучше лишний раз ткт спросить, прежде чем вы там где то крестик поставите, в опроснике от медстрахования например.

ой да, я вообще ужасно боюсь дел наворотить из-за того что хотела оформить 1000 евро к основному доходу)))

Здравствуйте. Посоветуйте, пожалуйста, налогового консультанта фирму.

Добрый день. Есть вопрос. Есть открытое свежее гевербе (2 месяца как). Дохода по нему пока почти нет.
Нужно закупить материалов. Продавец выставил счёт с Mwst. Его необходимо оплачивать или можно как то отделаться? Извините за глупый вопрос. 🙊

?? В смысле - вы материал получили?

Вы Kleinunternehmer?

Нет, отделаться нельзя, но ФА его вам вернет или зачтется с вашими расходами, в случае если вы тоже берёте MwSt.

Материалы для мелкого швейного производства. Закупил. Получается что да, очень Klein. )) Думаю в год, если даже всё пойдёт хорошо - ну может 10-15 оборота будет. Пока и сотни нет.

Kleinunternehmer это такой статус. В этом случае вы не берёте НДС, но сами платить его вы обязаны. Просто вам его не возвращают. Но если я не ошибаюсь, в вашем случае вы должны брать ндс, потому что занимаетесь производством. Вы своим клиентам счета будете выставлять с ндс?

Думаю что без. Как я понимаю НДС обязателен начиная с оборота в 22 тыс, нет?

Ещё раз - вы обязаны платить его, то что в счёте выставленном вам.

С клиента вы не берете и не платите в налоговую( тут границы 22.000, если вы при регистрации подали заявку быть Kleinunternehmer).

Для вас цена материала к сожалению всегда с НДС - если поставщик с НДС.

Вы подали заявку на Kleinunternehmer?

Вот как девушка вчера заполняла.

Ferienwohnungen: Vermieter müssen aufpassen
https://rp-tv-epaper.s4p-iapps.com/artikel/1011385/30352493#

Основная проблема что не платили Kurtax или архитектурно не подходит? Это Behörden стали проверять?

В плане Kurtax у меня все чисто: каждый гость заполняет Meldeschein, который я переношу в электронную форму и выплачиваю соответственно этот налог. В плане архитектуры не могу представить что в нашей деревне начнут придираться: Oberammergau живет за счет туристов. Хотя все конечно возможно 😰

В плане Brandschutz и Parkplatz.

Раздали Gutscheine туристам и всплыло в два раза больше Ferienwohnung, которые не angemeldet.

Теперь не только некоторые нельзя использовать - пока не перестроят.часто страхованию здания не было известно об использовании как Ferienwohnung .у каждого свои проблемы всплыли..

Ага, вот это уже интересно 😏
Я озадачилась проблемой Brandschutz и нашла, что меньше 12 гостей никаких особых требований нет:

https://brandschutz-zentrale.de/brandschutz/brandschutz-fuer-die-ferienwohnung/

Но Feuerlöscher и Rauchmelder конечно есть в доме.
Наверное нужно пригласить специалиста чтобы все это дело заранее порешать и чтобы проблем в будущем не было

Вы ещё думайте о том что у каждой Gemeinde свои заморочки. Они ищут каждый свой способ сшибать деньги

А вот смежный вопрос: если человек хочет время от времени сдавать комнату в квартире, где он сам же и проживает (жильё арендованное), то как это нужно оформлять?

Как я понимаю, в таком случае меньше ограничений, т.к. это не краткосрочная сдача в аренду всего помещения.

Vermieter должен дать разрешение чтобы вы здавали кому-нибудь. В италии до 4тыс евро в год без налогов, какой то порог тут тоже наверное должен быть

У нас был только один случай - начали спор с налоговой и кончилось тем что -0 указать, потому что нет постоянного Gewinnerzielungsabsicht.

Договорились что дом на выходных сдавался ровно настолько что доход 0( То есть Anlage V )

У вас другой кейс был, там ведь жильё для бизнес целей, кажем так.

А вот как сдаётся комната в квартире, которая в целом используется для проживания?

наличие или отсутствие согласия дендлорда разве играет какую-то роль для налоговой?

Нет, в том то и фокус. Человек думал - сдам свой съёмный дом чисто на выходных, раз в месяц, чисто чтоб расходы внести в декларацию. Сам он жил у друга в эти дни.

Налоговая сказала - спасибо, твои расходы равны твои доходам и досвидос. Отчётность обязан подавать. Как обычный съёмный объект

То что обычно Untervermietung - Anlage V. Или я что то не понимаю?

Погодите, какие расходы? Если человек живет в квартире и сдает время от времени комнату, то там ведь нельзя ничего списывать в расходы.

Видимо я не так понял ваш пример, если человек в этом доме ЖИЛ и просто раз в месяц сдавал на выходных, то у него же нет оснований списывать расходы, это же не коммерческая недвижимость, скажем так.

Про отчетность я не спорю, её надо подавать. Я почему-то думал, что в чате у кого-то уже есть готовый ответ, что нужно сделать :)

Почему у него нет оснований? Когда есть определенные расходы - как только не сам использует - это уже "коммерческое"

Только что наш пытался при (условно) 1200 евро расходов в месяц подать при доходе в 500 евро в месяц - так- не получится конечно

Если ваш человек так именно живёт - тоже самое, с одной стороны у него расходы - например страхование, электричество увеличатся. Плюс комнату нужно вымыть и белье постирать.

Даже если человек не хочет возиться с расходами, тут налоговая ещё б обрадуется- Anlage V только с полученным платежом в размере 500 евро за весь год ну и - см.НДС))

Просто все кого я знаю - они именно из-за расходов, но вообще жутко интересно))

И еще тут недавно пришло «письмо счастья» от IHK Schwaben…у них быть членом и платить взносы обязательно?

Как любое Gewerbe обязательно быть в berufsgenosssenschaft, про IHK ещё и мне нужно точно узнать, но пока что мое мнение, нет, не обязательно. Но может принести в некоторых ситуациях пользу. Но это по случаю и каждому самому решать. Но мне именно это нужно ещё уточнить на 100%

Die Mitgliedschaft in der Industrie- und Handelskammer (IHK) ist für alle gewerblichen Unternehmen in Deutschland Pflicht – mit Ausnahme der Freiberufler, reinen Handwerker und landwirtschaftlichen Betriebe.

Спасибо.

IHK обязательно

Здравствуйте! Уточните, пожалуйста, что уместно указать в разделе Umsatzsteuer-Identifikationsnummer п 154-156, если я Kleinunternehmer и НДС у меня по плану в этом и следующем годах - 0 (клиенты только зарубежные).

В инструкции, которую я изучала, рекомендуют получить ID, вроде как это для чего-то может быть полезно.

И еще вопрос про п147-148, можно их пропустить, если я не плачу НДС?

UStID лучше сразу иметь.
Это ваша идентификация для зарубежных клиентов и поставщков.

Вы не не платите НДС, вы просите пока что освобождение от уплаты. Люди которые оказывают услуги по параграфу 4 UStG - они именно не взимают и не платят и именно по этим указанным услугам.

эти пункты 147-148 не про вас.

Я правильно понимаю, что в п 154 мне нужно поставить галку, а в п 156 мне ничего не нужно писать?

156 это уже имеющим UStID

Вот тут