Налоги в Германии: вопросы Bescheid, НДС и Kleinunternehmer

1. Вы переезжали ближе к месту работы?

2. Да, НДС и подоходный налог отличаются. Einfuhr-USt вносите за тот период , когда действительно проплатили.

Работодатель в штатах, не сказала бы что стало ближе 😅, просто квартира получше

Тогда переезд вообще не касается работы.

Если что либо в комнате для работы делали- обои, краска, клей, это ваши расходы ( расходы для самозанятости)

У наёмного работника внесение переезда, только если он экономит время - более часа пути на работу. То есть если просто переехал к подруге дальше чем жил - нельзя вносить.

то есть если я в прошлом году заработала 23, то я еще буду в этом кляйн?

Ааа наверно все таки нет, раз я уже в первый год превысила порог , то не кляйн

Смотрят всегда предыдущий год. На 2025 год граница 25.000 для предыдущего года

Интересно , мне мой бератор сказал, что раз у меня 23 (за 2024 год), то в этом году я уже не кляйн

если вы фрилансер и кляйн с прошлоого года то в этом до 100 по новому закону вроде

ого, я думала кляйн это всегда 22

С 2023. Но и в 2023 и в 2024 оборот был близок к нулю

До 25.000 брутто

Что у вас в предыдущем году было?

Все время пишете без НДС и вне Германии тоже, пока не превысите границу. Но на счёте вы должны указать, что вы KU по параграфу 19

Благодарю 🙂

А я правильно понимаю, что в этом году я не должен превысить 100к?

Потому что был реверс чардж. Но ещё вопрос у вас оборот больше 50к был?

Спасибо вам за ответ!
Меньше получилось, а лимит разве не 24 тысячи?

В первый год или во второй? :) в первый 24 во второй 50 но сейчас поменяли на 100

Да это уже второй год был. Теперь лимит поднят до 100к? Ничего себе, вот это новости

Спасибо вам за ответ, пойду почитаю что там поменялось

Это нельзя путать ни в коем случае! Это не про то, что ты становишься маленьким предпринимателем, а про то, что теперь можно сдавать отчёты по НДС сразу в году – не надо предварительных отчётов, просто декларацию по НДС сдаешь вместе со всеми остальными пакетами деклараций

Это первое письмо

К сожалению, даты обрезаны – не видно, какое пришло раньше

Если второй и если до 50 то понятно почему.

Ага! Спасибо, не Klein, просто сдача декларации раз в год.

Понял, спасибо! ❤️

Второе письмо – в принципе, почти неважно: если ты не хочешь становиться маленьким предпринимателем, то не обращай на него внимания, тогда для тебя ничего не изменилось

Так разве не только малый предприниматель может подавать ндс 1 раз в год?

Нет. Если НДС за весь год составил меньше 2.000 € – то раз в год, от 2.000 € до 9.000 € – раз квартал, и больше 9.000 € – раз в месяц.
А малым с 2025-го можно вообще не подавать – НО! исключение, если были движения заграницей и в Евросоюзе, так, как во всех письмах из налоговой написано

А можете пожалуйста пояснить что значит были движения?

Если был реверсчардж?

Да, например

Спасибо. Стала умнее )

У меня тогда вопросы… А в чем тогда преимущество быть малым если не в подаче декларации один раз в год?

Так как для меня это заключалось именно в этом… 🤷🏻‍♀️

ещё преимущество - при продаже физ. лицам получаются ниже цены поскольку без НДС

Но если ты не работаешь с физ лицами и компаниями из Германии а только по реверс чардж то выходит кроме сдачи один раз в год ндс разницы нет нет?

я думаю что только в этом, да

Преимущество – что это льготный широкий жест со стороны государства, если у тебя маленкие оборот, то ты можешь работать по совсем уже облегчённой схеме без НДС

Более того – НДС со своих закупок можешь списывать прямиком и получать обратно

Вспомнилась статейка - тут описывают краеугольные камни кляйнутнернемерства в контексте международных операций. Не знаю, насколько написанное соответствует истине - «просто оставлю это здесь»:

https://www.kleinunternehmer.de/ausland.htm

Это то что в прошлый раз человеку не понравилось

Уже не актуально, на сколько я понимаю, кроме того, по нем. законам Klein не может выставлять счета с реверс чардж (на что всем пофигу, на сколько понимаю, пытался докупаться до истины 2 месяца назад). Но с 2025 эту дырку вроде закрыли при помощи EU-KU-Regelung. Инфы пока не особо много по новым изменениям.

Если не Кляйн, то по reverse charge выше админ нагрузка. Нужно подавать USt-VA и Zusammenfassendenmeldung.

Формулировка неверная. Кляйны не могут получать обратно НДС. Они могут включить его в расходы, что на выходе менее выгодно, особенно если по началу много расходов.

Но смотря что вы делаете с ндс. Например расходы типа командировочных вы же списываете целиком не зависимо кляйн или не кляйн и так же например если вы купили ноутбук рабочий то тоже целиком.

Это и имелось в виду

Кто ноутбук целиком? Не кляйн?

кляйнам тоже нужно подавать ZM и USt-VA если они попали на реверс чардж

В каком смысле «попали»? Они по правильному не должны туда попадать.

если им бизнес из ес прислал инвойс с реверс чарджем

Можно попросить показать основание такого утверждения?

В смысле? Платить НДС KU обязан, если получил счет от фб или Гугл например.
Только по ZM - там не так, только если обороты были , а у KU их нет он пишет все свои счета как KU, по идее))

Поэтому и задаю вопрос, речь же шла о ZM.

https://www.youtube.com/watch?v=CkdeACNwZ9Y

Мы же про ZM говорили, я об этом не услышала.

И не согласна с его версией о том, что если КУ получил счет от Меты как частное лицо (то есть брутто), то он все равно должен уплатить НДС и отчитаться по нему. Сказать можно все, что угодно, но где пруфы?

Если что, я не КУ, мне в общем-то все равно.

Ну и если инвойс клиенту (физ лицу) из Португалии, то он НДС не платит, верно?

Тут существует "реверс чардж" по моему. Но это если b2b. На счёт b2c могу ошибаться.

Понял, записал себе на дальнейшие исповедования.

Завтра продолжу. Сегодня уже чайник не варит :).

Спасибо еще раз всем, кто ответил. Доброго вечера.

На счёт b2c все сложно.
Там есть каталог услуг и ещё куча всего где и как и что делать с НДС.
Но в общем частному лицу выставляют НДС в счёт, потому ну не будет частное лицо заниматься какими то там НДС за кого то.

Написать имейл, позвонить, сходить лично в FA. Если нет доходов, они поменяют, просто нужно, чтобы информация до них дошла

400 евро доплаты. Nachzahlung

То есть я правильно понимаю, что если я подала декларацию ESt и у меня например налог получился 100 евро. Если ФА не решит что я посчитала не правильно и не попросит с меня более 400 евро сверху, то авансовых не будет? Так?

Просто моя голова продолжает «думать» как дома, например если ты перевалил за какую-то сумму прибыли, ты обязан платить авансовые

Первое - у вас была предоплата в предыдущем году?

Что вы назвали налог? Доплата?

Налогом я называю сумму итого, которую Ельстер мне посчитал налогом к оплате. То есть это подоходный налог, НДС у меня - 0. Спрашиваю только в пределах самозанятости, без наемных работников пока за 23г

У вас прибыль за полгода? Скопируйте декларацию, уберите наемную часть и удвойте доход от предприятия. И увидите результат

А, ладно, нашел как заслать прям в релевантный штоернумеру ФА общую форму

Пишите sonstige Nachricht

Пока вы самозанятый и даже если налог 0, И даже если убыток- подаёте каждый год.

На одну компанию нельзя работать долго, читайте раздел в справочнике про фиктивную самозанятость

Особенно если всегда одинаковая зарплата

Про это я знаю)
Мне отправляет оплату 2 компании
Каждый месяц

😉 у самозанятого нет зарплаты

Одна Гонгконг отправляет меньше, вторая Кипр отправляет больше на 10-20 евро, но совокупно от двух компаний одинаковая сумму приблизительно каждый месяц

Отлично, спасибо!
Подскажите, а туда же мы вписываем и расходы на переезд?
Мы перевозили мебель из Турции в пустую квартиру.
Билеты на самолет для первого прибытия в страну. Расходы на транспорт для супруги (использовала D-ticket) чтобы добраться на работу.
Что следует после этого? Обычно компенсируют или есть подводные камни?

Я вам ссылку скину, там есть пара видео почти про все важные вещи, что касается декларации

Можно мне тоже ссылку, спасибо

Про расходы для самозанятости - тут в справочнике от Ильи текстом написано ( см. закрепы)

Вам про найм или в целом по декларации?

В целом, спасибо